PDF《关于重庆德凯实业股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意...》

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17 ③关于公司的日常环保运转,请核查:公司有关污染处 理设施是否正常有效运转;

公司的环境保护责任制度和突发 环境应急预案建设情况;

公司是否存在公司工业固体废物和 危险废物申报和处理情况;

公司是否有禁止使用或重点防控 的物质处理问题. ④公司是否被环保监管部门列入重点排污单位名录,是 否依法公开披露环境信息. ⑤公司是否存在环保事故、环保纠纷或潜在纠纷、是否 存在处罚等;

公司曾受到处罚的,是否构成重大违法行为, 以及公司的相关整改情况. (4) 请核查公司是否存在排污许可、 环评等行政许可手 续未办理或未办理完成等等环保违法情形,若存在,请核查 违法原因以及公司的补救措施,相应补救措施的进展及是否 可行、可预期,请说明向环保监管机构的尽职调查情况,并 分析公司存在的风险、相应的风险管理措施及其有效性、风 险可控性,以及是否影响公司的持续经营能力. (5)请主办券商及律师综合以上事项对公司的环保事 项的合法合规性发表明确意见. 请公司就相应未披露事项作补充披露.

5、 关于安全生产事项. 请主办券商及律师核查以下事项 并发表明确意见: (1)公司是否需要并取得相关部门的安全 生产许可,建设项目安全设施验收情况;

(2)公司日常业务

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17 环节安全生产、安全施工防护、风险防控等措施;

(3)公司 报告期以及期后是否发生安全生产方面的事故、 纠纷、 处罚, 若发生,请核查其具体情况、公司的整改措施、对公司持续 经营的影响,就其是否构成重大违法行为发表明确意见.请 主办券商及律师就公司安全生产事项的合法合规性发表意 见.

6、报告期内,公司存在多项诉讼,未决诉讼尚有

5 项. 请公司补充说明并披露: (1) 公司涉及未决诉讼产生的原因、 诉讼标的情况以及 诉讼最新进展情况;

(2)公司涉及未决诉讼对公司资产、生 产经营的影响;

(3)公司涉及未决诉讼是否对公司持续经营 构成重大不利影响.如构成重大不利影响,请公司做重大事 项提示. 请主办券商和律师核查并对以下事项发表意见: (1)公司涉及未决诉讼是否符合公司挂牌条件;

(2)公 司涉及未决诉讼是否已经充分履行信息披露义务;

(3)公司 涉及未决诉讼对公司业务经营的影响. 请申报会计师对公司涉及未决诉讼的会计处理是否符 合企业会计准则的要求补充核查并发表意见.

7、请将说明书中全国中小企业股份转让系统有限责任 公司法定代表人修改为谢庚同志.

8、业绩波动.报告期内公司毛利率水平持续上升,2015

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17 年、2016 年净利润水平较

2014 年大幅上升.请公司结合实 际经营情况补充量化分析毛利率波动、净利润增长的原因, 说明公司生产经营的稳定性和业务的可持续性.请主办券商 及会计师就公司业绩真实性发表核查意见.

9、关于经营活动现金流.2016 年1-10 月经营活动产生 的现金流量金额为-2,780.25 万元, 与净利润水平差异较大. 请公司补充说明上述情形形成的原因并评价其合理性.请主 办券商及会计师就公司收入确认截止的准确性发表核查意 见.

10、关于应付票据.报告期公司存在使用票据结算的情 形.请公司补充说明报告期是否存在无真实交易背景的票据 融资行为.请主办券商就此发表专业核查意见.