PDF《审计报告》

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sh.cn 邮政编码:710065 E-mail:[email protected] (机密) 审计报告东会陕审[2010]021 号 陕西省天然气股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的陕西省天然气股份有限公司(以下简称 天然 气公司 )财务报表,包括

2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资 产负债表,2009 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现 金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附 注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天然气公司管理层的 责任.这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的 内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报 表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,天然气公司财务报表已按照企业会计准则的规定编 制,在所有重大方面公允反映了天然气公司

2009 年12 月31 日的财 务状况以及

2009 年度的经营成果和现金流量. 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 韦晓峰 中国・ 上海 中国注册会计师: 丰学义 二一年四月二十一日 审计报告陕西省天然气股份有限公司 东会陕审[2010]

021 号 关于陕西省天然气股份有限公司 募集资金

2009 年度使用情况的专项审核报告 目目录录内容页码

一、关于陕西省天然气股份有限公司募集资金

2009 年度使用情况的专项审核报告・ ・ ・ ・ ・1―2

二、 陕西省天然气股份有限公司董事会关于募集资金

2009 年度使用情况的专项报告・ ・ ・ 3―7

三、募集资金使用情况对照表・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・8

四、上海东华会计师事务所有限公司营业执照复印件

五、上海东华会计师事务所有限公司执业证书复印件

六、上海东华会计师事务所有限公司执行证券期货相关业务许可证复印件

七、上海东华会计师事务所有限公司经办注册会计师资格证书复印件 合并资产负债表