PDF《兖州煤业股份有限公司》

4 非经常性损益项目 单位:千元 非经常性损益项目 金额归属于上市公司股东的净利润 2,693,298 加:非流动资产处理损益 314,739 其他营业外收支净额 29,644 减:政府补贴

300 上述非经常性损益的所得税影响 103,166 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,934,215 采用公允价值计量的项目 单位:人民币 千元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 可供出售金融资产-申能股份 94,382 393,124 298,742 7,144 注 可供出售金融资产-连云港

0 15,962 15,962

0 合计94,382 409,086 314,704 7,144 注: ,公司于报告期内收到的申能股份有限公司

2006 年度现金股利. 3.3 境内外会计准则差异 单位:千元 归属上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的股东权益 按中国会计准则 2,693,298 19,615,690 按国际财务报告准则 3,230,450 21,417,537 差异说明 (1)按中国政府相关机构的有关规定,煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费 及安全生产费用,并记入当期费用.对于维简费及安全生产费用形成的固定 资产,应在记入相关资产的同时全额结转累计折旧.而按照国际财务报告准 则,期间费用应于发生时确认,相关资本性支出于发生时确认为固定资产, 按相应的折旧方法计提折旧. (2)按中国政府相关机构的有关规定,煤炭企业应根据煤炭产量计提改革专 项发展基金,并记入当期费用.而根据国际财务报告准则,期间费用应于发 生时确认. (3)根据中国会计准则,从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下 的企业合并,被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量. 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价的差额,调整资本公积.而根 据国际财务报告准则,上述收购视为非同一控制下的企业合并.被购买方按 公允价值确认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债.购买方的合并 成本大于被购买方在购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉. (4)上述差异带来的税务影响的递延所得税调整.

5 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.截至

2007 年12 月31 日, 公司股本结构情况如下: 数量单位:股 每股面值:人民币1元 数量(股) 比例

一、有限售条件股份 2,600,061,800 52.8640% 国有法人持股 2,600,000,000 52.8627% 境内自然人持股 61,800 0.0013%

二、无限售条件股份 2,318,338,200 47.1360%

1、人民币普通股 359,938,200 7.3182%

2、境外上市的外资股 1,958,400,000 39.8178%

三、股份总数 4,918,400,000 100% 报告期内,公司有限售条件股份变动情况如下: 股东名称 年初限售股数 (股) 本年解除限售 股数(股) 本年增加限售 股数(股) 年末限售股数 (股) 限售原因 兖矿集团有 限公司 2,600,000,000

0 0 2,600,000,000 股改限售 杨德玉 20,000

0 0 20,000 吴玉祥 20,000

0 0 20,000 孟宪昌 20,000

0 0 20,000 宋国3,000 3,000 1,800 1,800 董事、监事及高级管理人员持股 合计2,600,063,000 3,000 1,800 2,600,061,800 ― 注: (1) 兖矿集团有限公司( 兖矿集团 、 控股股东 )所持股份解除限售日期 为2010 年4月1日,即自股权分置改革方案实施之日起,兖矿集团所持兖州煤 业原非流通股股份在四十八个月内不上市交易. (2) 根据相关规定,公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的 股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;