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光大证券股份有限公司 关于江苏浦士达环保科技股份有限公司 股票发行合法合规的意见 主办券商 (上海市静安区新闸路

1508 号) 二零一八年八月 目录

一、关于本次股票发行是否符合豁免申请核准条件的意见 .

......1

二、关于挂牌公司治理的规范性的意见.1

三、关于公司是否规范履行了信息披露义务的意见

2

四、关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见 ...2

五、关于发行过程及结果是否合法合规的意见

5

六、关于发行定价方式、定价过程是否公正、公平,定价结果是否合 法有效的意见

7

七、主办券商关于非现金资产认购股票发行的特殊说明(不适用)7

八、关于公司本次股票发行现有股东优先认购安排规范性的意见 .7

九、本次股票发行是否适用股份支付准则进行会计处理的意见 ...8

十、 关于股票认购对象及挂牌公司现有股东中存在私募投资基金管理 人或私募投资基金, 及其是否按照相关规定履行了登记备案程序的意 见8十

一、关于公司是否提前使用募集资金的意见

9 十

二、关于本次发行是否存在股权代持情形的意见

9 十

三、 关于本次发行对象是否存在 《非上市公众公司监管问答――定 向发行

(二) 》所称的持股平台的意见.9 十

四、 关于本次发行是否符合 《挂牌公司股票发行常见问题解答

(三) 》 对于募集资金专户管理、募集资金信息披露的要求的意见 ......10 十

五、 关于本次发行认购协议中是否存在 《挂牌公司股票发行常见问 题解答

(三) 》所称的特殊条款的意见.10 江苏浦士达环保科技股份有限公司 股票发行合法合规的意见

2 十

六、 关于本次发行前的公司关联方资金占用情况及整改情况的专项 意见

11 十

七、关于本次股票发行是否涉及连续发行的意见

11 十

八、 股票发行相关主体和股票发行对象是否属于失信联合惩戒对象 的核查意见

11 十

九、关于本次发行的股票限售安排是否符合《公司法》 、全国股份 转让系统相关业务规则的规定以及相关认购合同约定的核查意见

12 二

十、 本次募集资金是否购买理财产品、 购买住宅类房产或从事房地 产开发业务、是否用于宗教投资.12 二十

一、 主办券商及浦士达在本次股票定向发行中聘请第三方的核查 意见

13 二十

二、主办券商认为应当发表的其他意见

13 二十

三、对本次股票发行的结论性意见.13 江苏浦士达环保科技股份有限公司 股票发行合法合规的意见

1 光大证券股份有限公司 关于江苏浦士达环保科技股份有限公司 股票发行合法合规的意见 为保护投资者利益,作为江苏浦士达环保科技股份有限公司(以下简称 浦 士达 、 公司 )的推荐主办券商,光大证券股份有限公司(以下简称 光大证 券 、 主办券商 )对浦士达本次股票发行的合法合规性出具本专项意见.

一、关于本次股票发行是否符合豁免申请核准条件的意见 根据《非上市公众公司监督管理办法》第四十五条的规定, 在全国中小企 业股份转让系统挂牌公开转让股票的公众公司向特定对象发行股票后股东累计 不超过

200 人的, 中国证监会豁免核准, 由全国中小企业股份转让系统自律管理, 但发行对象应当符合本办法第三十九条的规定. 根据《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条,符合股票发行条件德特 定对象包括: 公司股东;