PDF《天津劝业场（集团）股份有限公司》

4 - 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷. 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 适用 √不适用 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是否6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是否三. 内部控制评价工作情况

(一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域. 1. 纳入评价范围的主要单位包括:天津劝业场(集团)股份有限公司及合并财务报告范围内的重要 子公司 2. 纳入评价范围的单位占比: 指标 占比(%) 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100% 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100% 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 财务报告、 资金管理、 税务管理、 全面预算管理、 人力资源管理、 资产管理、 投资管理、 业务外包、 工程项目管理、采购与付款管理、存货管理、营销管理、合同管理、信息系统管理. 4. 重点关注的高风险领域主要包括: 资金管理、采购业务、资产管理、工程项目、合同管理等 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存 在重大遗漏 是 √否 6. 是否存在法定豁免 是 √否 7. 其他说明事项 无-5-

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及中华人民共和国财政部等五部委联合发布的 《企业内部控制基本 规范》 (以下简称"基本规范" )及《企业内部控制评价指引》 (以下简称"评价指引" ) ,组织开展内部 控制评价工作. 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、 重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致. 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 潜在导致财务损失 或会计报表错报 1.大于

100 万元人民币(税前利 润)或大于税前利润的 4% 2.大于

500 万元人民币(营业额) 或业务流程涉及的价值或营业额 的4% 1.大于

50 万元且小于等于

100 万元人民币(税前利润)或税 前利润的 2%-4% 2.大于

250 万元且小于等于

500 万元人民币(营业额)或业务 流程涉及的价值或营业额的 2%―4% 1.小于或等于

50 万元人民币 (税前利润)或小于税前利润 的2% 2.小于或等于

250 万元人民币 (营业额)或小于业务流程涉 及的价值或营业额的 2% 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 (1) 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;