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(2) 因出现重大错报,更正已公布的财务报告;

(3) 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;

(4) 其它可能影响报表使用者正确判断的重大缺陷. 重要缺陷 单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中未达到和超过重要性水平, 但 仍应引起管理层重视的错报. 一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷. 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 潜在导致财务损失 或会计报表错报 1.大于

100 万元人民币(税前利 润)或大于税前利润的 4%2.大于

500 万元人民币(营业额)或业务 流程涉及的价值或营业额的 4% 1.大于

50 万元且小于等于

100 万元人民币(税前利润)或税 前利润的 2%-4% 2.大于

250 万元且小于等于

500 万元人民币(营业额)或业务 流程涉及的价值或营业额的 2%―4% 1.小于或等于

50 万元人民币 (税前利润)或小于税前利润 的2% 2.小于或等于

250 万元人民币 (营业额)或小于业务流程涉 及的价值或营业额的 2% -

6 - 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 重大负面影响 受到国家政府部门处罚,且已正 式对外披露并对公司定期报告披 露造成负面影响 受到省级及以上政府部门处 罚,但未对公司定期报告披露 造成负面影响 受到省级以下政府部门处罚, 但未对公司定期报告披露造成 负面影响 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重 偏离预期目标为重大缺陷. 重要缺陷 如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显 著偏离预期目标为重要缺陷. 一般缺陷 如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目 标为一般缺陷.

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 是 √否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 是 √否 1.3. 一般缺陷 无1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷 是 √否 1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷 是 √否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1. 重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 是 √否 2.2. 重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 是 √否