PDF《（上接B5版）》

公司的监事会定期召开,正常发挥作用,并履行了相关职责. ( 四) 发行人内部管理制度 根据有关法规和业务实际情况,发行人制定了相应的内部控制制度,为促进各项基础管理工作的科学化和 规范化奠定了坚实的制度基础,并在经营实践中取得了良好效果. 为提高发行人的内部控制与经营管理水平,建立现代公司制度,保障公司发展规划和经营战略目标的实现, 发行人根据有关法律、行政法规等,制定了《 山东胜通集团股份有限公司法人治理制度》 、《 山东胜通集团股份有 限公司管理流程》 、《 山东胜通集团股份有限公司管理控制系统运作方式有关规定》 等一系列的内部控制制度.

1、在财务管理方面:为规范公司财务管理流程,强化财务监督机制,控制财务风险,发行人制定了财务管理 与控制制度,对发行人的财务管理运作体制进行了详细规定.财务管理与控制制度明确了各方面财务的处理规 程,同时,对公司账务处理、销售合同及结算管理、费用计划及审批、流动资金管理、各类财务管理流程和管控内 容进行了明确.

2、在会计制度管理方面:为规范系统内各公司的会计核算,提高整体会计核算水平,为经营管理提供真实、 完整的会计信息,公司根据《 企业会计准则》 的规定,明确了相关职能部门的职责和权限,对会计核算、财务会计 报告、合并会计报告等内容进行了详细规范.

3、在资金管理方面:为加强发行人资金管理,确保公司资金安全、规范、合理和高效,满足公司日常经营及发 展的需要,公司制定了相应资金管理细则,明确了相关职能部门的职责和权限,并对货币资金管控、表外融资、融 资担保、内部借款、银行账户开立等相关事宜进行了规定.

4、在关联交易制度方面:为规范公司的关联交易行为,明确关联交易管理职责和分工,控制关联交易风险, 维护公司、股东和相关利益人的合法权益,根据有关法律、法规和公司章程,结合公司实际情况,制订了相应的关 联交易管理规定,对公司关联交易的确认、涉及关联交易的工作程序、审核程序以及内部审议制度等进行了规 定.

5、风险管理方面:为增强风险管理工作及市场竞争力,提高抵御风险能力,防范经营管理中的各类风险,发 行人制定了风险管理制度,明确定义识别了各类风险以及相关职能部门的职责和权限,并对风险管理的初始信 息收集范围、风险报告路径、风险应对工具和风险控制措施等内容进行了规定.

6、重大事项决策方面:本着 三重一大 集体决策的原则,依据发行人公司章程及相关内部制度,涉及公司资 产经营、安全生产的重大事项,公司经营方针、发展规划、资产重组、资产处置、高级管理人员任免、大额资金使用 等重大事项,经总经理审核后,上报董事会,按照公司董事会议事规则集体研究决定.

7、信息披露事务和投资者关系管理:发行人将安排专门人员负责信息披露事务以及投资者关系管理,发行 人将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则,按照中国证监会的有关规定和《 债券受托管理协议》 的约定进 行重大事项信息披露,使本公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监 督,防范偿债风险. ( 五) 发行人重要权益投资情况