PDF《建发国际投资集团有限公司》

3 C 综合财务状况表於二零一八年十二月三十一日二零一八年二零一七年二零一七年十二月三十一日十二月三十一日一月一日附注人民币千元人民币千元人民币千元(经 重列―附注2) (经重列―附注2) 资产及负债非流动资产物业、厂房及设备113,067 99,438 95,476 土地使用权95,936 99,556 103,176 投资物业1,238,730 642,330 682,130 於联营公司的权益1,776,251 227,530 38,988 於合营企业的权益45,405 46,747 50,024 其他非流动金融资产309,040 123,000 C 有关收购土地使用权的按金64,166 64,166 64,166 递延税项资产873,924 304,057 39,226 4,516,519 1,606,824 1,073,186 流动资产物业存货及其他合约成本12 ― 开发中物业48,070,624 22,527,422 10,703,720 ― 持作销售物业1,731,691 720,742 45,491 ― 其他合约成本131,277 C C 贸易及其他应收款项13 2,393,643 2,201,354 402,024 应收关连公司款项C11,731 C 应收非控股股东款项483,474 C C 有关收购土地使用权的按金710,810 4,786,511 1,923,134 预付税项189,475 181,745 73,386 银行及手头现金4,547,441 1,985,195 691,736 58,258,435 32,414,700 13,839,491 总资产62,774,954 34,021,524 14,912,677 流动负债贸易及其他应付款项14 4,437,317 1,753,783 1,013,750 预售开发中物业及持作销售物业所收取垫款C6,184,791 2,334,876 合约负债13,084,951 C C 应付关连公司款项1,196,079 6,231,326 1,175,422 应付非控股股东款项3,617,765 1,724,746 269,631 计息借款1,554,077 258,240 3,236 所得税负债1,606,328 489,283 42,086 25,496,517 16,642,169 4,839,001 流动资产净值32,761,918 15,772,531 9,000,490 总资产减流动负债37,278,437 17,379,355 10,073,676 C

4 C 二零一八年二零一七年二零一七年十二月三十一日十二月三十一日一月一日附注人民币千元人民币千元人民币千元(经 重列―附注2) (经重列―附注2) 非流动负债间接控股公司贷款16,082,145 4,981,163 5,534,983 证券化安排的收款3,518,800 1,250,000 C 计息借款6,794,530 5,691,273 540,000 递延税项负债278,916 171,779 174,109 26,674,391 12,094,215 6,249,092 负债总额52,170,908 28,736,384 11,088,093 资产净值10,604,046 5,285,140 3,824,584 权益股本15 61,532 61,532 35,219 储备6,032,490 2,826,346 1,638,798 本公司权益持有人应占权益6,094,022 2,887,878 1,674,017 永久债券16 C 2,000,000 2,000,000 非控股权益4,510,024 397,262 150,567 权益总额10,604,046 5,285,140 3,824,584 附注: 本集团已於二零一八年一月一日初步应用香港财务报告准则第15号及香港财务报告准则第9号.根≡竦墓煞椒,比较资料并未重列,请见附注3. C

5 C 综合财务报表附注截至二零一八年十二月三十一日止年度1. 一般资料建发国际投资集团有限公司(「本 公司」 ) 於二零一一年二月十八日根痉(开 曼群岛法例第22章) 於开曼群岛注册成立为获豁免有限公司.本公司注册办事处的地址为P.O. Box 10008, Willow House, Cricket Square, Grand Cayman KY1-1001, Cayman Islands,其香港主要营业地点为香港湾仔皇后大道东213号胡忠大厦35楼3517号办公室.自二零一四年五月二十六日起,本公司股份已於首次在香港联合交易所有限公司(「联 交所」 ) 创业板上市后转往联交所主板上市. 本公司的功能货币为港元(「港 元」 ) .然而,综合财务报表以人民币(「人 民币」 ) 列值,此乃由於本公司董事认为人民币为本集团列值及结算大部分交易的主要经济环境的功能货币, 故此呈列方式对其现有及潜在投资者更具效用.除另有订明外,综合财务报表以人民币千元(「人 民币千元」 ) 呈列. 本公司的主要业务为投资控股.本集团的主要业务为从事房地产开发、房地产产业链投资服务及新兴产业投资等. 益能国际有限公司(「益 能」 ) 为本公司的直接控股公司,其在英属处女群岛(「英 属处女群岛」 ) 注册成立为有限公司.厦门建发集团有限公司(「厦 门建发」 ) 在中华人民共和国(「中 国」 ) 注册成立为有限公司,其为本公司最终控股公司. 截至二零一八年十二月三十一日止年度的综合财务报表已於二零一九年三月二十日获董事会批准发布. 2. 编制基准该等年度综合财务报表已按照香港会计师公会(「香 港会计师公会」 ) 颁布的所有适用香港财务报告准则(「香 港财务报告准则」 ) ,为所有适用个别香港财务报告准则、香港会计准则(「香 港会计准则」 ) 及诠释的统称) 及香港公认会计政策而编制.综合财务报表亦符合香港《公 司条例》 及 《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》 ( 「上市规则」 ) 的适用披露规定. 编制该等综合财务报表所采用的重大会计政策於下文概述.除非另有说明,否则该等政策已於所有呈列年度贯彻应用.所采纳新订或经修订香港财务报告准则以及对本集团的综合财务报表的影响(如 有) 披露於附注3. 综合财务报表乃采用历史成本法编制,惟按公平值列账的投资物业及以公平值计量变动计入当期损益的金融资产除外. 谨请注意,编制财务报表时使用会计估计及假设.尽管该等估计乃基於管理层所知及对现时事件及行动的判断,实际结果可能最终有别於该等估计. C