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三、公司治理存在的问题及原因

(一)存在的问题

1、公司现行内控管理制度体系中部分制度的依据发生变化,需要结合《证券法》 、 《公 司法》 、深圳交易所《上市公司内部控制指引》特别是新《企业会计准则》等最新法律法规 的相关规定,进行修订、整改.

2、在权限设置上,公司各职能部门、各事业部的关联性不够紧密,其内在制衡性需要 重新进行界定;

3、在控股子公司管理上,其内控体系不够全面,部分制度在设计的合理性方面需要进 行优化;

4、公司部分管理人员的法律法规知识薄弱,其风险防范意识亟待增强,特别是关键岗 位在信息披露、信息保密方面需要加强;

5、公司现行投资者关系管理工作存在一定局限性,投资者关系管理的方式主要为回复 投资者咨询、接待投资者来访、网上业绩交流、走访中小投资者、邀请主流财经媒体参与股 东大会等方式.在合法合规的前提下,信息披露的主动意识有待增强,在投资者关系管理的 层次上需要加以提升.

(二)原因分析

1、信息收集工作不够充分.近年来,上市公司所处的市场环境发生巨大变化,证券监 管机构对上市公司的治理工作提出了更高要求,制定了诸多法律、法规和规章制度.公司在 该方面的信息收集工作处于相对滞后的状态, 对上述法律、 法规和规章制度的反应过程较长, 从而影响了公司内控制度的时效性.

2、人力资源相对匮乏.公司所处的环境,决定了要与邻近的广州、深圳等大城市处于 同一竞争平台, 人力资源特别是在中高层岗位方面吸引力相对不足, 制约了公司治理工作的 全面有效开展,一定程度上影响了公司内控体系的完整性.

3、公司内部培训的涉及面不够全面.随着公司业务规模的不断发展、壮大,现有管理 人员的知识架构、专业技能需要不断进行更新,除专业领域以外,相关人员需要对业务相关 的各种知识有总体把握.目前部分人员虽具有一定的风险防范意识,但其方式、方法不够全 面,需要培训和规范,并以保密合同等制度形式加以控制. 第4页共4页

4、部分控股公司的业务规模相对较小,其部门设置、人员配备比例不高,决定了其内 部控制的成本较高,从而影响了内控措施的充分实行.

5、公司投资者关系管理日常工作较为繁忙,在投资者关系管理工作提升方面的关注程 度不够, 特别是在公司品牌及价值推介方面, 公司投资者关系管理部门与品牌推广部门的配 合程度欠紧密,工作方式有待加强.

四、整改措施、整改时间及责任人 序号 整改内容 整改时间 责任人

1 根据《证券法》、《公司法》、深圳交易所《上市公 司内部控制指引》等法律法规的相关规定,结合证券 监管机构、社会公众的意见、建议,审核、完善公司 现行内控管理制度,降低公司运营风险,提高公司治 理水平,重点是依据新《企业会计准则》、《上市公 司信息披露管理办法》等,对现行财务核算、信息披 露管理等制度进行修订、完善. 6.29-7.27 副总裁兼董事会 秘书吴刚、副总裁 兼财务总监 陈富华

2 在公司范围内组织开展关于内控管理的意见、建议征 求活动,特别是对公司运作流程、部门权限以及岗位 职责等进行认真梳理,从加强风险控制的角度进行优 化. 7.28-8.28 总裁黄启均