PDF《询等方式进行了查验,对有关事实进行了查证和确认。其中,...》

2 询等方式进行了查验,对有关事实进行了查证和确认.

其中,对于出具本补充法 律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实,本所依赖有关政府部门、 发行人或其他有关单位出具的证明文件出具法律意见. 本补充法律意见书是依据本补充法律意见书出具日以前已经发生或存在的事 实和中国现行法律法规的有关规定发表法律意见.本所仅就与发行人本次发行有 关的法律问题发表意见,且仅根据现行中国法律发表法律意见,并不依据任何中 国境外法律发表法律意见,其中涉及到必须援引境外法律的,均引用发行人境外 律师提供的法律意见.本所不对有关会计、审计及资产评估等非法律专业事项发 表意见,在本补充法律意见书和《律师工作报告》及《法律意见书》中对有关会 计报告、审计报告和资产评估报告的某些数据和结论进行引述时,已履行了必要 的注意义务,但该等引述并不视为本所对这些数据、结论的真实性和准确性作出 任何明示或默示保证. 本补充法律意见书的出具已得到发行人如下保证:

1、发行人已经提供了本所为出具本补充法律意见书所要求发行人提供的原 始书面材料、副本材料、复印材料、确认函或证明;

2、发行人提供给本所的文件和材料是真实、 准确、 完整和有效的, 并无隐瞒、 虚假和重大遗漏之处,且文件材料为副本或复印件的,其与原件一致和相符. 本补充法律意见书是对本所已出具的《律师工作报告》及《法律意见书》的 补充,并构成其不可分割的一部分.本所在《法律意见书》中发表法律意见的前 提和假设,同样适用于本补充法律意见书.本补充法律意见书中使用的术语和简 称,除另有明确之外,具有与《律师工作报告》及《法律意见书》中所使用之术 语和简称相同的含义. 本所已严格履行法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,对发行人的本 次发行进行了充分的核查验证,保证本补充法律意见书和《律师工作报告》 、 《法 律意见书》不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏.本所同意将《律师工作报 告》、《法律意见书》和本补充法律意见书作为发行人申请本次发行所必备的法 律文件,随同其他材料一同上报,并承担相应的法律责任. 本补充法律意见书仅供发行人为本次发行之目的使用,不得用作任何其他目 的.本所同意发行人在其为本次发行所制作的相关文件中自行引用或按照中国证 券监督管理委员会的审核要求引用《律师工作报告》 、 《法律意见书》或本补充法

3 律意见书的相关内容,但发行人作上述引用时,不得因引用而导致法律上的歧义 或曲解. 本所按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,出具法律意 见如下: 第一部分 《反馈意见》回复

1、《反馈意见》 问题 8: 关于收购 TAH 75%股份项目. (1) 根据申请文件, 该项目尚需取得德国经济和能源部审批,以及国家外汇管理部门的审批或备案. 请申请人补充说明上述审批事项的最新进展情况,请保荐机构和申请人律师核查, 并就本次收购是否取得有权机关的批复发表结论性意见;

(2)请保荐机构和申请 人律师就本次收购是否符合《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》 的规定发表核查意见;