PDF《中海优质成长证券投资基金》

(二)管理人合规情况说明 基金管理人在报告期内严格遵守《基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定, 勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为,不存在违法 违规或未履行基金合同承诺.

(三)基金经理工作报告

07 年上半年在大量流动性的冲击下,A 股市场出现了快速上涨,题材、概念盛行,投机、 投资理念各行其道,在不同的投资理念下,市场反复活跃,并推动整体市场 不断上行,我们 认为,在牛市氛围下,市场的盈利模式是多元化的,不同类型的投资人只能根据自身投资风格 选择合适的盈利模式. 从07 年上市公司的利润变动观察,在1季度整体上市公司盈利同比增长大幅度提升的基 础上,从统计数据看,1―5 月份规模以上工业实现增长 42%,宏观经济基本面为上市公司业绩 增长提供坚实基础,同时在制度性改革完成后,伴随着股权激励、资产注入等行为的发生更有 助于上市公司释放业绩,我们判断,07 年中期上市公司盈利增长将再次超出市场预期,A 股市 场在跨越

4000 点后,以沪深

300 为代表的蓝筹公司估值仍处于合理的范畴,市场并未出现系 统性风险. 尽管目前市场基本面良好,但市场过高的估值仍将成为影响市场进一步上涨的阻力,这需 要我们引起一定的注意.我们认为在中报披露阶段,市场仍存在创新高的能力,主要推动力来 自于上市公司超预期的增长,相对低估的行业和公司会受到市场的关注;

对估值较高的行业或 公司投资人仍必须保持一定的警惕,毕竟高估值只有通过公司业绩的高增长才能予以化解.

7 中海优质成长基金

07 年上半年的投资仍坚持立足于以长期的思路、眼光来选择公司,长 线布局仍维持在投资、出口、消费中增长最为显著和持续经营能力更强的行业,如金融、地产、商业、食品饮料、机械设备等;

同时,把握相对低估值行业的趋势性投资机会,如钢铁、 有色、交运等. 截至6月30日,本基金份额净值 1.8139 元(累计净值 2.7039 元).报告期内本基金取 得了 77.78%的净值增长.

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四、基金托管人报告

2007 年上半年,托管人在中海优质成长证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投 资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义 务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为.

2007 年上半年,中海基金管理有限公司在中海优质成长证券投资基金投资运作、基金资产 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金 份额持有人利益的行为.

2007 年上半年,由中海基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中海优质成长证 券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容真实、准确、完整. 交通银行股份有限公司

2007 年8月10 日9

五、基金财务会计报告(未经审计)

(一)会计报表内容

1、资产负债表 资产负债表 单位:人民币元 资产

2007 年6月30 日2006 年12 月31 日 附注 负债与持有人权益

2007 年6月30 日2006 年12 月31 日 附注 资产: 负债 : 银行存款 35,490,685.59 40,757,251.34 应付证券清算款 0.00 40,431,020.39 清算备付金 51,134,289.39 6,300,822.67 应付赎回款 1,798,172.43 69,032.96 交易保证金 1,179,143.72 359,609.61 应付赎回费 6,819.29 255.37 应收证券清算款 0.00 应付管理人报酬 1,064,680.91 214,398.19 应收股利 0.00 应付托管费 177,446.79 35,733.04 应收利息 43,049.59 83,408.65