PDF《泰禾集团股份有限公司 关于对深圳证券交易所年报问询函的回...》

2018 年部分租赁商户提出购买商铺的强烈愿望,经公司总经理办公会审批 通过, 公司向租赁商户出售部分投资性房地产,其中东二环泰禾广场购物中心项 目2015 年12 月开始陆续竣工转入投资性房地产核算(详见下表) ,部分

2016 年转入的投资性房地产于2018年1月11日开始出售, 出售面积9,262.87平方米, 占2018 年期末该项目总可租赁面积 7.44%,截至

2018 年期末该项目出租率为 85%;

东海泰禾购物广场项目

2017 年12 月开始陆续竣工转入投资性房地产核算 (详见下表) ,部分

2017 年转入的投资性房地产于

2018 年8月21 日开始出售, 出售面积 10,941.37 平方米, 占2018 年期末该项目总可租赁面积 7.96%, 截至

2018 年期末该项目出租率为 64%, 上述投资性房地产零星出售, 未改变项目整体用于 经营出租的意图,且会计处理符合会计准则的相关规定,不存在计量、确认、记 录等方面的错误,无需进行会计差错更正. 项目 原会计核 算方法 转换房源 转换原因 金额 转换时点 在转换时点的出 租状态 审议程序 东二 环泰 禾广 场购 物中 心 存货 西区商场整体转换, 可单独 核算、办理产权证 完工后对外出 租3,876,394,995.00 2015/12/22

2015 年12 月商场 整体开业, 部分已 出租 项目公司 总经理办 公会审批 存货 商铺完工后, 计划对外出租 的商铺全部转换, 剩余对外 销售商铺后续未转换, 可单 独核算、办理产权证 出售改为出租 665,517,300.00 2016/11/10 商铺已完工, 达到 可出租状态, 部分 已出租 项目公司 总经理办 公会审批 存货 东区商场整体转换, 可单独 核算、办理产权证 完工后对外出 租826,660,000.00 2017/12/19

2017 年12 月商场 整体开业, 部分已 出租 项目公司 总经理办 公会审批 存货 一套独立商铺计划对外出 租, 可单独核算、 办理产权 证 出售改为出租 32,150,000.00 2018/5/11 商铺已完工, 达到 可出租状态, 招租 洽谈中 项目公司 总经理办 公会审批

4 项目 原会计核 算方法 转换房源 转换原因 金额 转换时点 在转换时点的出 租状态 审议程序 东海 泰禾 购物 广场 存货 商场 (时尚 MALL) 整体及 计划对外出租的商铺全部 转换, 均可单独核算、 办理 产权证 商场完工后对 外出租,商铺 出售改为出租 1,567,160,000.00 2017/12/19

2017 年9月商场 整体开业, 商铺已 完工, 达到可出租 状态, 部分已出租 项目公司 总经理办 公会审批 存货 商场 (精品 MALL) 整体及 计划对外出租的商铺全部 转换, 均可单独核算、 办理 产权证 商场完工后对 外出租,商铺 出售改为出租 415,000,000.00 2018/5/11

2018 年5月商场 整体开业, 商铺已 完工, 达到可出租 状态, 部分已出租 项目公司 总经理办 公会审批

2018 年新增投资性房地产分别于

2018 年5月11 日、

6 月1日、

6 月10 日、

6 月23 日、6 月28 日经公司总经理办公会及项目公司董事会或股东会审批通过 并形成正式书面决议,成本可独立核算,均可独立办理产权证.

2018 年新增投资性房地产期末公允价值为 49.17 亿元,已出具评估报告,评 估机构为北京天健兴业资产评估有限公司,评估增值增加的总资产占公司

2018 年期末总资产 0.63%,在转入时点增加其他综合收益 10.80 亿元,因新增投资性 房地产评估增值增加的净资产为 11.44 亿元,占公司