PDF《浙江帝龙新材料股份有限公司》

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369 号) 首次公开发行股票招股说明书 保荐人(主承销商) 上海市常熟路

171 号 招股说明书 1―1―1 发行人声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和 连带的法律责任.

公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证招股说明书及其 摘要中财务会计资料真实、完整. 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见,均不表明其 对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证. 任何与之相反的 声明均属虚假不实陈述. 根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发 行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责. 投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪 人、律师、会计师或其他专业顾问. 招股说明书 1―1―2 重大事项提示

一、股份流通限制和自愿锁定承诺 公司控股股东帝龙控股、实际控制人姜飞雄,以及姜祖功、姜丽琴、姜祖 明、汤飞涛及阳志勇分别承诺:自公司股票上市之日起

36 个月内,不转让或者 委托他人管理其现直接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;

姜飞雄另 行承诺:自公司股票上市之日起

36 个月内,不转让或者委托他人管理其持有的 帝龙控股的股权,继续保持对该公司的控制. 公司股东过鑫富承诺:自公司股票上市之日起

12 个月内,不转让或者委托 他人管理本人现持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份. 作为公司董事、高级管理人员,姜飞雄、姜祖功、姜丽琴、姜祖明、汤飞涛、 阳志勇同时承诺:在前述限售期满后,其所持公司股份在其任职期间每年转让的 比例不超过前一年末所持股数的 25%;

其所持公司股份在其离职后半年内不转 让.

二、发行前公司滚存利润的分配 经2007 年11 月10 日召开的

2007 年第二次临时股东大会审议通过, 本次股 票发行前的滚存利润由发行后的新老股东共享.

三、税收政策调整对公司的影响 2005-2007 年,公司按《中华人民共和国企业所得税暂行条例》执行 33% 的所得税税率,自2008 年1月1日起,公司按《中华人民共和国企业所得税法》 执行 25%的所得税税率. 公司是社会福利企业,在承担社会义务的同时也根据规定享受有关税收优 惠.报告期内,公司享受的福利企业政策及实际享受税收优惠情况请参见 第十 一节 管理层讨论与分析 之

二、公司盈利能力分析 之

(二)主营业务收 入和利润的变动趋势及原因 之

4、净利润的变动及趋势分析 ,其中

2007 年 享受的福利企业政策及实际享受税收优惠情况对今后年度具有参考价值. 根据《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》 ,经临安市地方税 招股说明书 1―1―3 务局直属分局核准,2003 年至

2007 年,公司因技术改造国产设备投资可抵免企 业所得税累计额为 12,633,651.70 元.截至

2007 年12 月31 日,公司尚有留抵余 额为 1,539,072.08 元,

2008 年1月1日《中华人民共和国企业所得税法》实施 后,前述留抵余额在今后年度能否抵免政策尚未明确.