PDF《云南万盛炭素有限责任公司 100%股权项目评估报告》

云南铝业股份有限公司拟收购 云南万盛炭素有限责任公司 100%股权项目评估报告 目录 中威正信(北京)资产评估有限公司 目录声明.

1 评估报告摘要.2 评估报告.6

一、委托方、被评估单位和委托方以外的其他报告使用者

6

二、评估目的

12

三、评估对象及评估范围

12

四、评估价值类型及定义

14

五、评估基准日

14

六、评估依据

14

七、评估方法

16

八、评估程序实施过程和情况

24

九、评估假设

24

十、评估结论

26 十

一、特别事项说明

27 十

二、评估报告使用限制说明

29 十

三、评估报告日

29 资产评估明细表

30 云南铝业股份有限公司拟收购 云南万盛炭素有限责任公司 100%股权项目评估报告 目录 中威正信(北京)资产评估有限公司 附件目录

1、资产评估明细表.31

2、有关经济行为文件.84

3、被评估单位评估基准日审计报告.98

4、被评估单位前三年审计报告.175

5、委托方营业执照复印件.201

6、被评估单位营业执照复印件.203

7、 产权证明文件复印件.205

8、委托方承诺函.210

9、被评估单位承诺函.212

10、注册资产评估师的承诺函.214

11、 资产评估机构资格证书复印件.216

12、 资产评估机构营业执照复印件.219

13、 注册资产评估师资格证书复印件.221

14、 资产评估业务约定书复印件.224

15、 资产照片.233

16、 其他资料.235 云南铝业股份有限公司拟收购 云南万盛炭素有限责任公司 100%股权项目评估报告 声明 中威正信(北京)资产评估有限公司 -1- 声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则, 恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报 告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位(或者产权 持有单位)申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性, 恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相 关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我 们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对 象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了 如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要 求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限 定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定 条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 中威正信(北京)资产评估有限公司

2012 年3月7日云南铝业股份有限公司拟收购 云南万盛炭素有限责任公司 100%股权项目评估报告 摘要 中威正信(北京)资产评估有限公司 -2- 云南铝业股份有限公司拟收购 云南万盛炭素有限责任公司 100%股权项目 评估报告摘要 中威正信评报字(2012)第2006 号 中威正信(北京)资产评估有限公司接受云南铝业股份有限公司和云南万盛炭素有限 责任公司的共同委托,根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,采用成本法 和收益法,按照必要的评估程序,对云南铝业股份有限公司拟收购云南万盛炭素有限责任 公司 100%股权事宜所涉及的云南万盛炭素有限责任公司股东全部权益,在2011 年12 月31 日的市场价值进行了评估. 本次评估是在中审亚太会计师事务所有限公司云南分所对云南万盛炭素有限责任公 司评估基准日会计报表已进行审计的基础上进行的. 中审亚太会计师事务所有限公司云南 分所出具了无保留意见的审计报告(报告号:中审亚太审[2012]云-0300 号). 本次评估范围为云南万盛炭素有限责任公司截至