PDF《安徽省小小科技股份有限公司股票发行方案》

937 万元将用于补充公司流动资金. (2)公司流动资金需求测算方法 流动资金估算是以估算企业的营业收入及营业成本为基础, 综合考虑企业各 项资产和负债的周转率等因素的影响, 对构成企业日常生产经营所需流动资金的 主要经营性流动资产和流动负债分别进行估算, 进而预测企业未来期间生产经营 对流动资金的需求程度.具体测算方法如下: 预测期经营性流动资产=货币资金+应收票据+应收账款+预付账款+存货 预测期经营性流动负债=应付账款+应付票据+预收账款 预测期流动资金占用额=预测期经营性流动资产-预测期经营性流动负债 预测期流动资金需求=预测期流动资金占用额-基期流动资金占用额 (3)公司补充流动资金的测算过程 公司

2015 年营业收入较

2014 年增长 20.26%,根据

2016 年半年报显示,公 司上半年营业收入为 47,373,302.79 元,假设公司

2016 年下半年营业收入与上 半年持平,则预计

2016 年度营业收入为 94,746,605.58 元,较2015 年增长 24.03%. 公司基于

2016 年的营业收入预测数据和销售百分比法(各会计科目占营业 收入比例保持不变),以2015 年度为基期,预测公司新增营运资金需求,由于 本次部分募集资金用于补充公司生产经营所需的营运资金, 故在此仅对公司营业 收入增长所带来的经营性流动资产及经营性流动负债变化情况进行分析, 未考虑 非流动资产及非流动负债. 安徽省小小科技股份有限公司股票发行方案 公告编号: 2016-013 公司

2016 年新增流动资金占用额的具体测算情况如下表所示: 单位:元 项目

2015 年度/2015 年末 占营业收入的比例(%)

2016 年度/2016 年末 营业收入 76,389,463.65

100 94,746,605.58 货币资金 8,463,415.68 11.08 10,497,257.99 应收票据 709,780.33 0.93 880,347.55 应收账款 33,347,027.19 43.65 41,360,646.89 预付款项 984,426.30 1.29 1,220,993.65 存货 11,154,075.31 14.60 13,834,509.68 经营性流动资产合计 (①) 54,658,724.81 71.55 67,793,755.76 应付票据 13,306,952.07 17.42 16,504,743.97 应付账款 2,079,008.15 2.72 2,578,614.32 预收款项 123,834.43 0.16 153........