PDF《哈尔滨岁宝热电股份有限公司 重大资产置换暨关联交易方案获...》

1、公司生产经营中主要原材料为煤,本次资产置换完成后,公司新增大量 供热资产,对煤的需求较以前有所增加.原煤价格随着市场的供求而上下浮动, 而供热价格却因由哈尔滨市物价局规定而保持几年内相对稳定.目前,哈尔滨市 热费上调已成事实,但同时公司用煤的价格亦呈上涨趋势,因此,煤价的浮动将 将在一定程度上影响本公司的成本及盈利.

2、随着哈尔滨市开发区南岗集中区的高速发展,哈投供热的业务也一直快 速发展.置换后本公司预期区内业务将继续高速增长并成为公司未来收入增长的 重要来源.但随着该开发区的发展,规划建筑面积将逐渐临近饱和点,本公司未 来长期持续增长将依赖投资区外有潜力但待开发的区域.如果对这些区外潜力市 场开发不力,本公司将面临因市场饱和而盈利增长后劲不足的风险.

3、本次资产置换需提交本公司股东大会审议通过;

同时,公司与哈投集团 签署的《资产置换协议》中包括股权分置改革方案需经公司相关股东会议表决通 过等先决条件,因此,本次资产置换存在资产交割日不确定所带来的风险.

4、根据财政部、国家税务总局财税[2004]28 号文件通知,对 三北地区 的供热企业,在2003 年至

2005 年供暖期期间,向居民收取的采暖收入暂免征收 增值税.同时,自2003 年1月1日起至

2005 年12 月31 日止,对上述供热企业 的生产用房暂免征收房产税,生产用地暂免征收城镇土地使用税.2004 年7月8日,哈尔滨市开发区国税局核定同意免征哈投供热

2004 年度供暖期间向居民收 取的采暖收入部分的增值税.相应的增值税进项税不予抵扣. 根据财税字[1994]001 号文件,对新办的独立核算的从事公用事业、商业等 企业或经营单位,自开业之日起,报经主管税务机关批准,可减征或者免征所得 税一年.2004 年12 月29 日,哈尔滨市开发区国家税务局核定同意免征哈投供热

2004 年度的企业所得税.

2006 年及以后,上述税收优惠政策即将或可能发生变化,因此提醒投资者注 意,

2006 年及以后如上述税收优惠政策发生变化, 将可能导致公司税收费用上升. 哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书

5、本公司拟置入的哈投供热资产中,存在部分土地使用权证标注的使用权 人、车辆行驶证书标注的所有权人与哈投供热不符及部分房产没有权属证书的情 况,所及金额合计 17,540,394.82 元.上述资产在实施资产置换时存在不能正常 办理过户手续的风险.

6、近年来公司用煤价格上涨很快,而热费上调虽已成事实,但上调部分的 热费在各供热环节具体如何分配则尚未确定.因此,对本次重大资产置换,本公 司未编制盈利预测报告,本公司特别提请投资者注意相关投资风险. 本公司在此特别提示投资者注意风险,并仔细阅读本报告书中 风险因素 、 同业竞争与关联交易 、 财务会计信息 等有关章节的内容. 哈尔滨岁宝热电股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书 目录释义1

第一节 绪言

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第二节 与本次资产置换有关的当事人.5

第三节 本次资产置换的基本情况

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一、本次资产置换的背景

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(一)本公司及控股子公司黑岁宝简介

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(二)本公司进行本次资产置换的背景

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二、本次资产置换的基本原则