PDF《兴业证券股份有限公司》

业务、财务、机构的独立;

发行 人商业信用情况等;

并收集相关资料. (2)业务与技术 调查医药及肝素行业发展、 同行业竞争状况;

收集行业主管部门制定的发展 规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件,了解行业监管体制和政策趋势;

调查发行人所处行业的技术水平及技术特点, 了解发行人所属行业特有的经营模 式等. 现场调查发行人的业务拓展、采购、委托加工、销售情况,了解发行人主要 产品的市场供求状况;

发行人的经营流程、经营模式;

发行的激励措施等. 通过查询有关资料,与高管人员、中介机构、发行人员工、主要供应商、主 要销售商谈话等方法,了解发行人高管人员的胜任能力及是否勤勉尽责. (3)成长性和自主创新能力 通过查阅了相关行业资料和咨询报告、发行人业务和技术资料、发展规划、 审计报告等相关文件,访谈了公司相关负责人和业务人员、研发人员,并咨询了 相关行业专家,重点从成长动力、成长速度、成长质量和成长潜力等方面对发行 人的成长性和自主创新能力进行了核查. (4)同业竞争与关联交易 调查发行人的关联方基本情况、 关联方关系、 同业竞争情况, 了解关联交易、 同业竞争对发行人的影响及解决措施. (5)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查 查询董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简历、发行人的说明等文 件,与上述人员访谈,了解上述人员的任职资格、执业操守、兼职情况、对外投 资情况等;

查阅发行人历次 三会 会议记录,了解报告期内发行人董事、高管 的变化情况. (6)公司治理 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 发行保荐工作报告 3-1-2-8 查阅发行人组织机构图、历次股东大会、董事会、监事会的会议通知、会议 记录、会议决议、会议议案及决议公告、内部控制制度、公司治理制度等文件, 抽样测试发行人内部控制制度运行情况,了解发行人组织机构的是否健全、运作 情况、内部控制环境、股东资金占用等. (7)财务会计信息 对经注册会计师审计的财务报告及相关财务资料、税务资料、评估报告进行 审慎核查, 结合发行人实际业务情况进行财务分析,并对重要的财务事项例如销 售收入的确认、成本计量、存货、应付账款、预收款项、报告期内的纳税等进行 重点核查. (8)募集资金运用 查阅本次发行的募投项目立项核准文件、募集资金管理制度等,结合本次发 行的募投项目的可行性研究报告, 分析发行人募集资金投向对发行人未来经营的 影响. (10)业务发展规划和公司未来可持续发展能力 调查发行人未来生产能力、资产规模、市场份额以及利润保有等,并结合募 集资金运用审慎分析说明发行人的未来发展计划及发展目标. (11)公司或有风险 调查发行人经营风险、重大合同执行情况、诉讼和担保等情况,分析可能........