PDF《审计发现的主要问题及整改情况》

审计发现的主要问题及整改情况 序号项目名称 国外贷援 款机构 项目执行单位 审计发现的主要问题 整改情况

1 联合国开发计划署援助西藏 发展与扶贫项目 联合国开 发计划署 中国国际经济 技术交流中心 项目合同管理不规范,涉及金额23.

63万元. 已整改.项目单位将进一步加强项目合同 的管理,避免此类问题的发生.

2 联合国开发计划署援助淮河 源生物多样性保护和可持续 利用项目 联合国开 发计划署 河南省信阳市 人民政府 联合国开发计划署驻华代表处根据项目办第四季度财务报告编制的综合支付报告不 能准确反映咨询服务活动的情况,涉及金额31.75万元. 该项错报不影响2011年度综合支付报告的 整体公允性.项目单位将在以后年度加强 财务管理,避免此类问题的发生.

3 联合国开发计划署援助建立 普惠制金融体系项目 联合国开 发计划署 中国国际经济 技术交流中心 中国国际经济技术交流中心编制的项目支出明细账中个别支出分类不准确 ,涉及金 额100万元. 项目单位将进一步加强项目管理,避免此 类问题的发生.

4 联合国开发计划署援助中国 含滴滴涕三氯杀螨醇生产控 制和综合虫害管理技术应用 全额示范项目 联合国开 发计划署 环境保护部 环境保护对外 合作中心 沾化县子项目财务管理不规范,项目支出157.22万元全部使用现金支付. 项目单位已经修订完善内部管理制度,进 一步加强财务管理,确保资金安全.

5 联合国开发计划署援助宁夏 沙漠化防治及民生改善项目 联合国开 发计划署 中国国际经济 技术交流中心 项目单位未及时与宁夏自治区科技协会核对该项目政府分摊资金余额 ,涉及金额 69.56万元. 已整改.2012年4月,两单位已对相关资金 余额进行了核对.

6 联合国开发计划署援助加强 中国国际扶贫中心能力建设 联合国开 发计划署 中国国际经济 技术交流中心 2011年度,该项目国际、国内专家费用实际支出超出年度预算 76.99万元. 已整改.

7 联合国开发计划署援助将风 险管理纳入中国可持续发展 主流的伞形方案项目 联合国开 发计划署 中国国际经济 技术交流中心 个别子项目未单独核算,涉及金额1382.16万元. 已整改.项目单位将按照有关规定单独设 立备查台账核算项目资金.

8 国际农发基金赠款农发基金 与中国减贫知识分享南南合 作项目 国际农发 基金 中国国际扶贫 中心 项目未单独核算;

未制定详细的实物配套方案. 已整改.项目单位已单独建账核算项目资 金并制定实物配套方案.

9 国际农发基金赠款生物质液 体影响研究项目 国际农发 基金 中国科学院 农业政策研究 中心 项目单位提款报账不规范,以预算资金作为提款申请书中的支出向财政部投资评审 中心申请提款;

项目单位报销支出时部分报销单填写不规范. 已整改.项目单位根据项目执行期的经费 支出,重新进行了提款申报,并提供相关 资料和数据对报销单加以说明.

10 世界银行贷款农民工培训与 就业项目 世界银行 人力资源和 社会保障部 规划财务司 项目提款报账所列部分费用支出类别有误;

项目单位未履行代扣代缴个人所得税义 务,少缴纳税款6.27万元;

项目实施进度缓慢;

沈阳市就业和人才服务局骗取世 界银行贷款资金9.45万元,用于该单位调研考察等与项目无关的支出. 已整改.项目单位对错误的支出分类已做 更正,补缴了税款,加快了项目实施进 度;