PDF《蓝海生物》

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2018 年度报告 蓝海生物 NEEQ :

872791 黑龙江蓝海生物蛋白股份公司 Heilongjiang Blue Ocean Soybean Food Co.

, Ltd.

2 公司年度大事记

2018 年7月18 日,董事长王贤光先生代表蓝海生物公司在全国中小企业股转系统有限公司举 行了隆重的挂牌仪式,见证了蓝海生物迈进资本市场的第一步.

3 2018 年10 月7日,丹麦客商应邀到厂参观,在董事长王贤光的陪同下,客户对公司产品的生产 过程以及质量管控做了深入的了解, 对我公司的高质量的管理水平给与肯定, 确立了与公司未来的合 作方案.

4 目录

第一节 声明与提示

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第二节 公司概况

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第三节 会计数据和财务指标摘要

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第四节 管理层讨论与分析

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第五节 重要事项

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第六节 股本变动及股东情况

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第七节 融资及利润分配情况

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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

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第九节 行业信息

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第十节 公司治理及内部控制

32 第十一节 财务报告.38

5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、蓝海生物 指 黑龙江蓝海生物蛋白股份公司 蓝海有限、有限公司 指 黑龙江蓝海大豆食品有限公司 蓝鲨食品 指 黑龙江蓝鲨有机食品有限公司 阳光牧业 指 富裕县阳光牧业有限责任公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 黑龙江蓝海生物蛋白股份公司股东大会 董事会 指 黑龙江蓝海生物蛋白股份公司董事会 监事会 指 黑龙江蓝海生物蛋白股份公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《黑龙江蓝海生物蛋白股份公司章程》 豆饼粉 指 黄豆炸油后产生的豆饼,然后将它研磨至粉末,可用 作牲畜饲料原料. 有机农业 指organicagriculture,遵照一定的有机农业生产标准, 在生产中不采用基因工程获得的生物及其产物,不使 用化学合成的农药、化肥、生长调节剂、饲料添加剂 等物质,遵循自然规律和生态学原理,协调种植业和 养殖业的平衡,采用一系列可持续发展的农业技术以 维持持续稳定的农业生产体系的一种农业生产方式. 开源证券 指 开源证券股份管有限公司 报告期 指2018 年1月1日-2018 年12 月31 日元、万元 指 人民币元、人民币万元

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第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 公司负责人王贤光、主管会计工作负责人宋海芳及会计机构负责人(会计主管人员)宋海芳保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整. 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告. 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异. 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 √否 是否存在豁免披露事项 是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

(一)税收政策变动风险

2018 年10 月22 日财政部、国家税务总局发布的财税 [2018]123 号文件,自2018 年11 月1日起,公司出口的豆饼粉 取消出口退税.以上相关税收优惠政策的变化,将给公司的税 负、盈利情况带来一定的影响.根据《中华人民共和国企业所 得税法》,公司的主要业务收入是从事农、林、牧、渔业项目 的所得,可以免征、减征企业所得税.上述税收优惠政策对公 司的发展起到了一定的推动和促进作用.一旦相关税收优惠政 策发生变化,将对公司盈利情况造成不利影响.

(二) 控股股东和实际控制人控制不当 风险 公司的共同实际控制人为王贤光、宋海波夫妻,实际控制 公司 100%有表决权的股份.公司共同实际控制人在公司经营决 策、人事、财务管理上均可施予重大影响.若公司共同实际控 制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财 务等进行不当控制,则可能给公司经营和其他少数权益股东带 来风险.

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(三) 厂房及办公楼存在抵押的风 险 公司所用的办公室及厂房均从阳光牧业租赁,2017 年3月16 日,阳光牧业与龙江银行股份有限公司齐齐哈尔富裕支行签 订《流动资金借款合同》(2017 龙齐裕信字第

002 号),阳光 牧业向龙江银行股份有限公司齐齐哈尔富裕支行借款18,500,000.00 元,借款期限为

1 年,年利率 5.665%.同日, 阳光牧业与龙江银行股份有限公司齐齐哈尔富裕支行签订《最 高额抵押合同》,以阳光牧业拥有的

9 项土地及房产(含公司 租用的办公室及厂房)为上述借款提供抵押担保,并办理了抵 押登记手续,担保期限至

2020 年3月15 日.若因租赁的房产 被执行抵押则公司在租约到期后可能面临搬迁的风险.

(四) 应收账款余额较大或坏账风 险 报告期末公司应收账款为 26,392,184.48 元.虽然报告 期各期末应收账款账龄均在

1 年以内,账龄合理且历史坏账率 极低,同时公司对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备,但 如客户延迟或拖欠付款,仍会对公司造成一定的资金压力,从 而形成经营风险.

(五) 对出口业务依赖以及汇率波 动风险 现阶段公司生产的豆饼粉主要出口欧洲,因此国际经济形 势以及汇率波动将直接影响公司的经营业绩,一旦公司主要客 户所在地区经济、政治不够稳定,公司将面临一定程度的经营 风险.

(六)食品安全风险 近年来,监管部门和消费者对食品安全问题日益重视.公 司的食用大豆油产品直接供消费者食用,食品安全关系到消费 者的生命健康.若行业内其他企业或公司出现重大食品安全问 题,对公司产品的销售会产生不良影响.

2017 年4月28 日, 黑龙江省食品药品监督管理局对蓝海生 物下发了《国家食品安全抽样检验结果通知书》(GC17230183045),蓝海有限于

2016 年9月10 日生产的 5L/ 桶的大豆油进行国家食品安全抽样检验,检验结果为不合格.

2017 年7月4日,富裕县市场监督管理局下发行政处罚决 定书((富)食药监食罚[2017]2 号),对公司进行行政处罚,

8 没收违法所得 1,017.78 元,罚款 50,000.00 元. 富裕县市场监督管理局于

2017 年12 月15 日出具了公司、 子公司无重大违法违规的证明.根据富裕县市场监督管理局开 具的证明, 公司上述违规行为不属于重大违法违规, 企业自

2015 年1月1日至今,不存在重大违法违规行为.报告期内,除上 述事项外,公司未曾发生因质量管理工作出现纰漏或其他原因 导致公司产品出现严重的产品质量和食品安全问题.尽管如此, 如果公司的质量管理工作出现疏忽或因为其他原因发生产品质 量和食品安全问题,不但会产生赔偿风险,还可能影响公司的 信誉和产品的销售.

(七)安全生产风险 公司已经建立了详细明确的安全生产相关制度,并加强了 对公司员工的管理.但是,如果员工操作不当或设备维护不当, 可能导致安全事故的发生,影响公司的生产和经营.

(八)产品质量风险 公司自成立以来一直注重产品质量管理,建立、制定、实 施了严格的质量控制体系和控制措施.但是,随着公司经营规 模的持续扩大,如果公司不能持续有效地执行质量控制制度, 一旦出现产品质量问题,将对公司经营业绩产生不利影响,并 影响公司在客户中的声誉和品牌形象.

(九)原材料价格波动风险 公司产品的原材料是非转基因大豆,大豆的价格受到市场 供需、气候、国家产业政策、进出口政策等因素的影响.因此, 原材料供应的稳定性和价格的波动将直接影响公司的产品成 本、毛利率和盈利能力.

(十)客户集中风险 报告期末,公司前五大客户的销售收入分别为70,183,191.18 元、19,777,028.00 元、7,488,591.76 元,占公 司全年销售收入的比例分别为 51.75%、14.58%、5.52%.由于公 司前五大客户的销售占营业收入的比例相对较高,如果部分客 户经营情况不利,降低对公司产品的采购,公司的营业收入增 长将会受到较大影响. (十一)流动资金不足的风险 报告期末,公司经营活动产生的现金流量净额为9-21,874,.71 万元, 现金及现金等价物净增加额为 1,326,314.96 万元,报告期内公司现金净增加额较小,现金流比较紧张,如 果公司不能在提高营运能力的同时获得公司发展所需的资金, 不断提高融资能力,将会对公司发展构成比较大的制约. 本期重大风险是否发生重大变化: 否10

第二节 公司概况

一、 基本信息 公司中文全称 黑龙江蓝海生物蛋白股份公司 英文名称及缩写 Heilongjiang blue ocean Soybean Food Co., Ltd. 证券简称 蓝海生物 证券代码

872791 法定代表人 王贤光 办公地址 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县富裕镇五街工业园区

二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋海波 职务 副董事长、副总经理、董事会秘书 电话 0452-3126666 传真 0452-3131948 电子邮箱 [email protected] 公司网址 www.hljlhdd.com 联系地址及邮政编码 黑龙江省齐齐哈尔市市富裕县富裕镇五街工业园区

161299 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 蓝海生物行政部

三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间

2013 年6月25 日 挂牌时间

2018 年5月30 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类) A 农、 牧、 渔业 中的 A05 农、 林、 牧、 渔服务业 中的 A0513 农产品初加工服务 主要产品与服务项目 大豆加工及其农副产品销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股) 20,000,000 优先股总股本(股)

0 做市商数量

0 控股股东 王贤光 实际控制人及其一致行动人 王贤光 宋海波

四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更

11 统一社会信用代码

912302270691907039 否 注册地址 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县富裕 镇五街工业园区 否 注册资本(元) 20,000,000 否

五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路

1 号都市之门 B 座5层报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 周逢满 李方纲 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街

110 号中糖大厦

11 层

六、 自愿披露 适用 √不适用

七、 报告期后更新情况 适用 √不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 135,608,115.01 129,200,794.29 4.96% 毛利率% 19.95% 21.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,037,556.18 12,818,811.44 -6.09% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,808,818.20 12,693,470.86 -6.97% 加权平均净资产收益率% (依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算) 27.2% 40.29% - 加权平均净资产收益率% (归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算) 26.69% 39.89% - 基本每股收益 0.60 0.64 -6.25%

二、 偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 72,392,578.45 60,241,340.85 20.17% 负债总计 22,125,347.29 22,011,665.87 0.52% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,267,231.16 38,229,674.98 31.49% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 1.91 31.41% 资产负债率%(母公司) 27.64% 37.1% - 资产负债率%(合并) 30.56% 36.54% - 流动比率 2.78 2.14 - 利息保障倍数 24.75 - -

三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -21,874.71 5,400,469.34 -100.41% 应收账款周转率 4.76 6.67 - 存货周转率 7.13 9.69 -

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四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 20.17% 81.03% - 营业收入增长率% 4.96% 89.97% - 净利润增长率% -6.09% 168.56% -

五、 股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0% 计入权益的优先股数量

0 0 0% 计入负债的优先股数量

0 0 0%

六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 304,983.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出

0 非经常性损益合计 304,983.98 所得税影响数 76,246.00 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 228,737.98

七、 补充财务指标 适用 √不适用

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 29,965,575.7

0 10,308,816.42

0 14 应收票据及应收账 款029,965,575.70

0 10,308,816.42 应付账款 17,689,390.08

0 6,559,501.27

0 应付票据及应付账 款017,689,390.08

0 6,559,501.27

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第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要 商业模式 公司处于农产品初加工行业,是一家主要从事大豆加工及其农副产品销售的现代农产品加工企业. 公司立足于我国重要的大豆产区黑龙江省,通过采购非转基因大豆和有机加工技术,主要生产豆饼、大 豆原油和非转基因食用油等初加工农产品及精加工农副产品.公司客户主要为欧洲农业集团、欧洲大型 农场、国内精炼油加工公司等.

(一)采购模式 公司生产所需原材料是大豆,公司要求与供货商签订年度供货框架合同,以保障生产材料供应的及 时性与稳定性.公司主要通过直接向农户采购的方式进行大豆的收购.大豆经过质检过磅后公司开具收 购凭证,与供应商进行结算支付,并根据农户身份信息填写收购凭证、开具收购发票.

(二)生产模式 公司采用以销定产、 适量备货的模式, 生产部根据销售合同签署情况及公司销售目标制定生产计划, 组织和管理生产并全面落实实施.品控部、生产部对生产过........