PDF《攀钢集团攀枝花钢钒有限公司》

1、攀钢集团通过土地注资及相关减资调整注册资本资金结构 基于历史原因,攀钢钒一直租用攀钢集团土地,为规范发行人资 产,实现房产与土地权属一致,经攀钢集团

2018 年第

11 次总经理办 公会审议通过,2018 年12 月攀钢集团以 8,198.97 亩土地使用权按 评估价值 23.01 亿元对攀钢钒进行了增资. 由于攀钢钒计划进行股份 制改造,为保持净资产数据不发生大的变动,并维持现有净资产收益 率,攀钢集团在

2019 年4月对攀钢钒减资 23.01 亿元,减资款全部 用于抵减攀钢钒应收攀钢集团的款项.

2、减资补亏 截至

2018 年末,攀钢钒母公司注册资本 152.52 亿元,净资产 130.08 亿元,未分配利润-24.17 亿元.

2019 年1月11 日,证监会发布《监管问答》 ,规定在有限责任 公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司时存在未弥补 亏损的, 拟IPO 公司自完成整体变更的工商登记后运行满

3 年方可进 行申报. 为在股改前进行亏损弥补以利于缩短上市时间,2019 年4月发 行人以减资的方式弥补亏损,减资弥补亏损额金额 24.17 亿元.

(二)减资的实施情况

1、2019 年4月,攀钢钒向各间接融资的金融债权人发出《关于 攀钢集团对攀钢钒实施相关增资和减资的沟通函》 ,各金融债权人均 回函同意攀钢钒减资方案, 同时于

2019 年4月24 日召开债券持有人 会议,债券持有人通过了减资议案.

2、2019 年4月,股东攀钢集团决定变更攀钢钒注册资本减资 47.19 亿元, 其中土地置换减资 23.01 亿元、 减资补亏 24.17 亿元 (尾 数存在差异主要因四舍五入引起) .

3、2019 年5月,攀钢钒已完成减资的账务处理和市场监督管理 局营业执照变更登记工作,并于

2019 年6月6日对减资情况做了公 告.

(三)减资的影响分析和应对措施 本次减资,不会对攀钢钒生产经营、财务状况造成不利影响,不 会对攀钢钒偿债能力造成重大影响.发行人将以稳定的营业收入、盈 利能力、 经营现金流和融资授信规模来保障投资者和债权的合法权益. 根据《公司债券受托管理人执业行为准则》规定及《攀钢集团攀 枝花钢钒有限公司公司债券受托管理协议》约定,光大证券对该事宜 面向债券持有人进行披露. 光大证券将继续关注发行人日常经营和财务状况、 对本次债券本 息偿付情况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项,并按照 《公司债券发行与交易管理办法》 、 《公司债券受托管理人执业行为准 则》和《攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券受托管理协议》等的 规定和约定,履行相应的受托管理职责. (以下无正文)