PDF《2018年度业绩公告》

10 1,118,991 1,099,700 应收附属公司非控股权益所有者账款 66,670 66,113 已抵押银行存款 42,278 68,242 受限制银行结余 641,314 136,989 现金及现金等价物 7,645,121 7,565,286 流动资产总额 29,616,202 23,382,598 流动负债 应付账款、应计负债及其他负债

11 (5,055,827) (4,666,903) 合约负债 (1,637,277) - 应付税项 (803,482) (970,074) 应付附属公司非控股权益所有者账款 (159,000) (174,886) 银行及其他借贷 (1,567,092) (5,176,434) 流动负债总额 (9,222,678) (10,988,297) 流动资产净值 20,393,524 12,394,301 总资产减流动负债 - 第5页63,959,766 55,550,717

5 粤海投资有限公司 2018年度业绩公告 综合财务状况表 (续)

2018 年12 月31 日2018 年2017 年 千港元 千港元 总资产减流动负债 - 第4页63,959,766 55,550,717 非流动负债 银行及其他借贷 (7,289,915) (152,686) 其他负债 (937,138) (1,385,917) 递延税项负债 (6,272,264) (4,848,546) 非流动负债总额 (14,499,317) (6,387,149) 资产净值 49,460,449 49,163,568 权益 本公司所有者应占权益 股本 8,966,177 8,966,177 储备 31,406,078 31,248,282 40,372,255 40,214,459 非控股权益 9,088,194 8,949,109 权益总额 49,460,449 49,163,568

6 粤海投资有限公司 2018年度业绩公告 附注: 1. 编制基本原则 此年度业绩公告所载有关截至

2018 年及

2017 年12 月31 日止年度的财务资?,并不构成本公 司於该等年度的法定年度综合财务报表,但资??醋愿玫茸酆喜莆癖ū.根愀邸豆 司条例》(第622 章)第436 条的规定而须披露有关此等法定财务报表的进一步资?如下: 本公司已按香港《公司条例》(第622 章)第662(3)条及附表

6 第3部的规定,将截至

2017 年12 月31 日止年度的综合财务报表送呈公司注册处处长,及将适时递交截至

2018 年12 月31 日 止年度的综合财务报表.本公司的核?师已就该两年的综合财务报表提交报告.报告中核? 师并无保留意见,亦无提述任何其在无提出保留意见下强调须予注意的事项,也没有任何根 愀邸豆咎趵(第622 章)第406(2)、407(2)或(3)条的述明. 本财务报表乃根愀刍峒剖( 「香港会计师公会」 )颁布之香港财务报告准则( 「香港财 务报告准则」 ,包括所有香港财务报告准则、香港会计准则( 「香港会计准则」 )及诠释) 、香 港公认会计原则及香港《公司条例》编制而成.除已竣工投资物业、若干发展中投资物业、 指定为按公允值计入其他全面收入的股本投资、按公允值计入损益的财务资产及若干可供出 售的财务资产按公允值计算外,本财务报表乃依照原始成本会计惯例所编制.除另有指示外, 本财务报表以港元( 「港元」 )呈列,所有金额均调整至最接近的千元. 综合账目基本原则 综合财务报表包括本公司及其附属公司(统称「本集团」 )於截至

2018 年12 月31 日止年度之 财务报表.附属公司乃本公司直接或间接控制的实体(包括结构性实体) .当本集团对参与被 投资方的浮动回报承担风险或享有权利以及能透过对被投资方的权力(即本集团获赋予能力 以主导被投资方相关活动的现有权利)影响该等回报时,则取得控制权. 倘本公司直接或间接拥有少於被投资方大多?投票权或类似的权利,则本集团於评估其是否 拥有对被投资方的权力时会考虑一切相关事实及情况,包括: (a) 与被投资方其他投票持有人的合约安排;