PDF《关于《关于第十七届发审委对苏州晶瑞化学股份有限公司公》

(三)关键数据预测过程

1、主营业务收入的预测 (1)销售数量的预测 由于资产组所属单位产能受限,预计产品未来销售数量增长幅度较小,预计

2019 年-2021 年数量以

2018 年为基础,进行产品结构调整.2022 年-2023 年产 品销量与

2021 年产品销量一致.受公司设备运行较长年份等因素的影响,生产 设备生产效率有所下降, 导致公司产品的生产量也会下降,

2024 年-2026 年按-5% 预测,2027 年-2028 年每年增长率按-10%预测. (2)销售单价的预测 由于硫酸的运输范围有一定的局限性, 所以在不同的区域内根据实际的供需 情况会有不同的价格,且有一定的市场波动性.因此

2019 年各产品单价按

2017 年和

2018 年产品平均销售单价予以预测, 未来年度不考虑单价上涨下浮的波动, 各产品单价与

2019 年单价一致. 阳恒化工

2018 年主营业务收入情况: 项目 数量(吨) 单价(万元/吨) 营业收入(万元) 基础化工材料 267,375.56 0.0463 12,387.72 蒸汽 281,967.20 0.0181 5,112.28 合计 - - 17,500.01 注: 基础化工材料 包含精制硫酸、三氧化硫、工业硫酸等细分产品. 根据(1) 、 (2) ,以及上表所示的阳恒化工

2018 年主营业务收入情况,公司 预测阳恒化工

2019 年-2028 年主营业务收入情况如下: 项目 数量(吨) 单价(万元/吨) 营业收入(万元)

2019 年 基础化工材料 275,000.00 0.0438 12,050.88 蒸汽 313,753.55 0.0180 5,647.56 合计 - - 17,698.44

2020 年 基础化工材料 282,000.00 0.0446 12,570.74 蒸汽 323,370.30 0.0180 5,820.67 合计 - - 18,391.41

2021 年 基础化工材料 286,000.00 0.0450 12,860.06 1-7 项目 数量(吨) 单价(万元/吨) 营业收入(万元) 蒸汽 328,673.72 0.0180 5,916.13 合计 - - 18,776.19

2022 年 基础化工材料 286,000.00 0.0450 12,860.06 蒸汽 328,673.72 0.0180 5,916.13 合计 - - 18,776.19

2023 年 基础化工材料 286,000.00 0.0450 12,860.06 蒸汽 328,673.72 0.0180 5,916.13 合计 - - 18,776.19

2024 年 基础化工材料 271,700.00 0.0450 12,217.04 蒸汽 312,240.04 0.0180 5,620.32 合计 - - 17,837.36

2025 年 基础化工材料 258,115.00 0.0450 11,606.20 蒸汽 296,628.04 0.0180 5,339.30 合计 - - 16,945.50

2026 年 基础化工材料 245,209.26 0.0450 11,025.90 蒸汽 281,796.63 0.0180 5,072.34 合计 - - 16,098.24

2027 年 基础化工材料 220,688.32 0.0450 9,923.31 蒸汽 253,616.97 0.0180 4,565.11 合计 - - 14,488.42

2028 年 基础化工材料 198,619.49 0.0450 8,930.97 蒸汽 228,255.27 0.0180 4,108.59 合计 - - 13,039.56

2、资产组相关的营业成本 营业成本主要包括主要材料成本、辅助材料成本、人工成本、制造费用. (1)主要材料成本 参考

2017 年、2018 年的主要材料成本数据的基础上,按产品种类分别进行 预测. (2)辅助材料成本 1-8 参考

2017 年、2018 年辅助材料成本占总成本的比例,来对未来的辅助材料 成本进行预测. (3)人工成本 参考

2018 年的生产工人人均薪酬, 未来每年保持 5%的增长, 同时考虑销售 人员数量变动,综合进行预测. (4)制造费用 其中折旧摊销, 参考企业会计政策,对资产组未来进行正常折旧摊销金额中 所属生产成本的部分来进行预测;

其他费用参考以前年度的费用水平进行预测.

3、税金及附加 按照历史年度占比收入的比例进行预测.

4、销售费用 销售费用主要包括职工薪酬、 运输费用、 办公交通及差旅费用、 业务招待费, 对于职工薪酬,参考