PDF《股票代码：600071 股票简称：凤凰光学》

1、申请人本次募资总额不超过

4 亿元,分别投资于车用高端光学镜片 智能制造项目和高端光学镜头智能制造项目.请申请人补充说明并披露: (1) 申请人

2016 年投资的生产车载镜头企业苏州协益

2017 年亏损的主要原因,

2018 年经营业绩情况;

(2)申请人在车载镜头领域的技术、人才积累情况和核心竞 争力;

(3)结合申请人目前在手订单和意向客户情况,以及江西本土的联创电 子(002036) 、欧菲科技(002456) 、舜宇光学近期投资车载镜头领域产能情况 及我国汽车行业发展趋势、车载镜头市场容量,说明申请人本次募投必要性及 未来达产后产能消化措施;

(4)本次募投各项目的投资金额测算的依据及合理 性,以及募投项目的投资构成,是否存在非资本性支出;

(5)本次两个募投测 算毛利率分别为 21.54%和20.89%,高于申请人报告期扣除电芯业务的毛利率 13.83%、8.95%、-0.72%、9.09%,请结合申请人现有光学元器件业务技术及不 良率变化情况,量化分析本次募投毛利率测算的谨慎性.结合报告期内同类产 品以及同行业产品毛利率的情况,说明本次募投各项目效益的具体测算过程、 测算依据及合理性,项目投资回收期及测算依据;

(6)结合

2018 年第三季度营 业收入负增长现状,进一步说明预测未来收入年化增长 19.81%以及测算关联交 易占比逐年下降的合理性,该预测是否谨慎;

(7)车用高端光学镜片智能制造 项目拟租用控股股东凤凰控股的厂房实施,请说明拟租用厂房的具体情况及相 关证照办理情况,是否具备实施募投项目的条件、是否履行了关联交易的决策 程序,并结合市场价格说明租赁价格的公允性;

(8)列示报告期各期申请人与 海康威视的关联交易金额及占比变化情况,说明本次募投项目实施后是否会新 增关联交易或同业竞争.请保荐机构发表核查意见. 回复:

一、申请人

2016 年投资的生产车载镜头企业苏州协益

2017 年亏损的主要 原因,2018 年经营业绩情况 苏州协益主要从事车载镜头的生产与销售,2016 年12 月公司投资 1,174.68 万元增资扩股协益电子,投资完成后公司持有其 26%股权,2018 年6月公司对 其增资后持有 40%股权并纳入合并范围.

2015 年-2017 年实现收入分别为 379.30 万元、 1432.80万元、 2513.27万元, 2017年净利润为-580.55万元 (2016年: -1,014.36 6-1-5 万元) .2017 年苏州协益为优化原有产品与客户结构,加大前期研发投入及市场 拓展投入, 导致

2017 年发生亏损.

2018 年公司逐步拓展松下、 上汽等优质客户, 亏损大幅减少,全年预计实现收入 4,209.35 万元,净利润-118.55 万元(2018 年 数据未经审计) .

二、申请人在车载镜头领域的技术、人才积累情况和核心竞争力 凤凰光学是国内光学行业第一家上市公司, 凤凰光学及其控股子公司共拥有

76 项专利,其中

8 项发明专利权,68 项实用新型专项权.公司具有高端镜头研 发需要的光学、结构、电子设计能力,并能够设计优化塑胶镜片、黑色结构件的 模具,技术成熟、团队稳定,在光学加工、金属加工、模具加工、注塑成型、组 装检测等方面具有自主可控的完整工艺技术. 公司有超过

2400 名的员工,其中,10 年以上专业经验的高级专家型人员有

64 个;

本专业工作

10 年以内,完全可以独立担当工作的中级人员有