PDF《（住所：珠海市金湾区三灶镇三灶科技工业园）》

对于 其中于

2006 年10 月因发行人实施未分配利润派发股份股利而获得的新增股份 (珠海铧创 新增 378.00 万股,兆宏盛世新增 212.625 万股),珠海铧创和兆宏盛世进一步承诺:自 持有

2006 年新增股份之日起(以2006 年12 月19 日完成工商变更登记手续为基准日) 的三十六个月内,不转让该部分股份.承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让.

2、 根据本公司股东大会决议, 本次发行前的滚存利润, 由本次发行后的新老股东共享;

截止

2006 年12 月31 日, 母公司未分配利润为 40,673,536.86 元;

若2007 年公司股票发 行成功,则截至

2006 年12 月31 日公司未分配利润及

2007 年度当年实现的净利润将由 新老股东共享.

3、原材料价格波动风险:铜是本公司产品微细漆包线主要原材料.公司产品售价按照 铜价+加工费 的原则确定,公司赚取相对稳定的加工费.公司采取产品售价与铜采购 价格挂钩、铜价波动影响向下游客户转移的方式,基本对冲铜价波动对业绩的影响.但铜 价的大幅波动仍将给本公司经营产生一定的影响,主要体现在铜价上涨将引致对流动资金 需求的增加,从而提高公司整体财务费用支出.近3年以来,本公司铜杆平均采购价格由

2004 年的 24.90 元/公斤上升至

2006 年的 54.26 元/公斤,年均上涨幅度接近 50%;

公司 总体财务费用亦相应由

2004 年的 367.56 万元上升至 822.35 万元. 若未来铜价持续上涨, 公司财务费用支出可能进一步提高,在影响公司净利润的同时,也将增加原材料采购占用 流动资金的压力.同时,铜价持续上涨还将增大产品销售收入基础,从而引致公司销售毛 利率水平的自然下降.

4、间接出口业务增值税税收政策变化风险:本公司约 1/3 的主营业务收入来自于间接 出口业务.自2001 年起,国家对间接出口业务增值税无明确的税收政策,本公司执行的 是经主管税务机关核定的 不征不退 的税收政策.若国家规定间接出口视同内销征收增值 税,则本公司需要补交相应的税款.本公司存在间接出口业务税收政策变动及补缴税款的 可能.本公司现有股东已承诺,若税务机关要求补缴上述税款,将由现有股东全额承担. 广东蓉胜超微线材股份有限公司 首次公开发行股票招股意向书 1-1-4 目录

第一章 释义

7

第二章 概览

11

一、 发行人简介.11

二、 股东简介

14

三、 发行人的主要财务数据.15

四、 本次发行情况

16

五、 募股资金主要用途.17

第三章 本次发行概况

18

一、 本次发行的基本情况

18

二、 本次发行的有关机构

19

三、 本次发行上市的重要日期

20

第四章 风险因素

21

一、 市场风险

21

二、 财务风险

22

三、 管理风险

23

四、 募集资金项目的组织实施风险

24

五、 税收政策变化风险.25

第五章 发行人基本情况.28

一、 发行人概况.28

二、 发行人历史沿革及改制重组情况.28

三、 发行人设立以来重大资产重组情况.48

四、 发行人自股份公司设立以来历次评估及验资情况.48

五、 发行人的组织结构.49

六、 发行人控股子公司情况.49

七、 发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况.51

八、 发行人股本情况.55

九、 发行人内部职工股情况.58