PDF《安徽佳先功能助剂股份有限公司 对外投资管理制度》

公告编号:2017-017

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4 证券代码:430489 证券简称:佳先股份 主办券商:国元证券 安徽佳先功能助剂股份有限公司 对外投资管理制度

第一章 总则第一条 为了加强安徽佳先功能助剂股份有限公司(以下简称"公司")对外 投资的内部控制和管理,规范公司对外投资行为,防范对外投资过程中的差错、 舞弊和风险,保证对外投资的安全,提高对外投资的效益.

根据《中华人民共和 国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》(以下简 称" 《证券法》 ") 等法律、 法规和《安徽佳先功能助剂股份有限公司章程》 (以 下简称"《公司章程》")及其他有关规定,特制定本制度. 第二条 本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为.公司对外投资 包括:

(一)风险性投资,主要指公司购入的能随时变现的投资,包括证券、期货、期权、外汇及投资基金等.对小额贷款公司、商业银行、担保公司、期货公 司、信托公司等金融类公司投资视同为风险投资.

(二)长期股权投资,主要指公司投出的不能随时变现或不准备随时变现 的股权投资.

(三)委托理财. 公司控股子公司进行风险投资,视同公司的行为. 第三条 对外投资的原则:

(一)必须遵守国家法律、法规的规定和符合国家产业政策;

(二)必须符合公司中长期发展规划和主营业务发展的要求;

(三)必须坚持效益优先的原则.

第二章 对外投资管理的组织机构、权限 第四条 公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构,各自在其权限 范围内,对公司的对外投资作出决策. 公告编号:2017-017

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4 第五条 公司进行对外投资,达到下列标准之一的,除应当经董事会审议通 过外,还应当提交股东大会审议批准:

(一)一年内投资的资金达到或超过公司最近一期经审计总资产30%的;

(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最 近一个会计年度经审计营业收入的50%以上,且绝对金额超过人民币 3000万元;

(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近 一个会计年度经审计净利润的 50%以上,且绝对金额超过人民币300万元;

(四)交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资 产的50%以上,且绝对金额超过人民币3000万元;

(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上, 且绝对金额超过人民币300万元. 本制度所涉指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算. 第六条 公司进行对外投资,未达到前条规定标准的,由董事会审议批准. 第七条 公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司, 按照 《公司法》 第二十六条或者第八十一条规定可以分期缴足出资额的, 应当以协议约定的全部 出资额为标准适用第

五、六条的规定. 第八条 公司发生委托理财事项时,应当以发生额作为计算标准,并按交易 事项的类型在连续十二个月内累计计算,经累计计算达到本制度第

五、六条标准 的,适用第

五、六条的规定. 第九条 公司投资业务部门负责根据公司发展战略,进行投资项目的信息收 集、整理,对拟投资项目进行论证、监控以及年度投资计划的编制与实施过程的 监控. 第十条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人,负责对新项目实施的 人、财、物进行计划、组织、监控,并应及时向董事会汇报投资进展情况,提出 调整建议等,以利于董事会及股东大会及时对投资作出修订. 第十一条 公司董事会办公室、公司投资业务部门和财务部为对外投资的日 常管理部门,负责对对外投资项目进行效益评估,筹措资金,办理相关手续等. 第十二条 公司审计部负责对对外投资进行定期审计,具体运作程序参照公 司制定的有关规定. 公告编号:2017-017