PDF《吉林亚泰（集团）股份有限公司》

7、本次发行募集资金到账后,用于偿还银行贷款的募集资金为 75,000万元,按照一年期贷款基准利率(4.35%)测算,2016年可节 省财务费用271.88万元,除此之外,未考虑公司生产经营、投资收益 等对净利润的影响;

8、在预测公司本次发行后净资产时,未考虑除募集资金、利润 分配和净利润之外的其他因素对净资产的影响.

(二)本次发行对基本每股收益、稀释每股收益等即期回报财务 指标的影响 基于上述假设和说明, 公司测算了本次发行对公司基本每股收益、 稀释每股收益等即期回报财务指标的影响: 项目

2015 年度 /2015 年12 月31 日2016 年度/2016 年12 月31 日 本次发行前 本次发行后 总股本(万股) 259,994.57 259,994.57 324,891.36 本次发行募集资金净额(万元) 305,014.89 预计本次发行完成月份

2016 年11 月末

2015 年归属于母公司的净 资产(万元) 1,150,156.72 普通股加权平均数(万股) 236,487.46 259,994.57 265,402.64 假设情形 1:2016 年归属于母公司股东的净利润与

2014 年持平,即为 18,359.17 万元 归属于母公司所有者的净 利润(万元) -18,959.11 18,359.17 18,631.05 扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润 (万元) -47,483.87 353.31 625.19 基本每股收益(元/股) -0.08 0.07 0.07 稀释每股收益(元/股) -0.08 0.07 0.07 加权平均净资产收益率 -1.90% 1.58% 1.57% 基本每股收益(元/股) (扣非) -0.20 0.00 0.00 稀释每股收益(元/股) (扣非) -0.20 0.00 0.00 加权平均净资产收益率(扣非) -4.82% 0.03% 0.05% 假设情形 2:2016 年归属于母公司股东的净利润较

2014 年下降 20%,即为 14,687.34 万元 归属于母公司所有者的净 利润(万元) -18,959.11 14,687.34 14,959.21 扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润 (万元) -47,483.87 282.65 554.53 基本每股收益(元/股) -0.08 0.06 0.06 稀释每股收益(元/股) -0.08 0.06 0.06 加权平均净资产收益率 -1.90% 1.27% 1.26% 基本每股收益(元/股) (扣非) -0.20 0.00 0.00 稀释每股收益(元/股) (扣非) -0.20 0.00 0.00 加权平均净资产收益率(扣非) -4.82% 0.02% 0.05% 假设情形 3:2016 年归属于母公司股东的净利润较

2014 年增长 20%,即为 22,031.00 万元 归属于母公司所有者的净 利润(万元) -18,959.11 22,031.00 22,302.88 扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润 (万元) -47,483.87 423.98 695.85 基本每股收益(元/股) -0.08 0.08 0.08 稀释每股收益(元/股) -0.08 0.08 0.08 加权平均净资产收益率 -1.90% 1.90% 1.88% 基本每股收益(元/股) (扣非) -0.20 0.00 0.00 稀释每股收益(元/股) (扣非) -0.20 0.00 0.00 加权平均净资产收益率(扣非) -4.82% 0.04% 0.06% 注:

1、 期末归属于母公司的所有者权益=期初归属于母公司股东 的净资产-本期现金分红+本期归属于母公司股东的净利润+本次非公 开发行募集资金额.

2、 基本每股收益=P0÷ S, S= S0+S1+Si* Mi÷ M0C Sj* Mj÷ M0-Sk, 其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后 归属于普通股股东的净利润;

S 为发行在外的普通股加权平均数;

S0 为期初股份总数;

S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数;

Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;

Sj 为 报告期因回购等减少股份数;

Sk 为报告期缩股数;

M0 报告期月份数;

Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;