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69 关于重庆阿兴记食品股份有限公司挂牌申 请文件第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 贵公司 《关于重庆阿兴记食品股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》 (以下简称 《反馈意见》 )收悉.

重庆阿兴记食品股份有限公司(以下简称 公司 、 股份公司 或 阿兴记 ) 、申万宏源证券有限公司(以下简称 主办券商 ) 、 北京德恒律师事务所(以下简称 律师 )和天职国际会计师事务所(特殊普通合 伙)(以下简称 会计师 )就《反馈意见》进行了认真讨论,并就有关问题作了 进一步核查.律师和会计师分别出具了补充法律意见书、专项回复.涉及需对公 开转让说明书等申请文件进行修改或补充披露的部分, 已按照反馈意见的要求进 行了修改和补充,并以楷体加粗标明以示区别. 现就《反馈意见》提及的问题,向贵公司答复如下:

一、公司特殊问题

1、 报告期内公司扣除非经常性损益的净利润较低, 对关 联方借款存在依赖,核心资产存在被抵押或者售出回租的情 形. (1)请公司补充分析披露改善盈利能力及流动性的具体 措施及其有效性;

公司期后经营及现金流情况;

是否对关联 方借款存在持续依赖以及能否持续获得关联方借款;

(2)请 主办券商和会计师结合行业状况、 市场前景、 核心资源要素、 核心竞争力、业务发展规划、市场开发能力、举债情况、营 运资金、商业信用、新业务拓展情况、资金筹资能力、期后 签订合同、期后收入实现情况等,评估公司的财务风险和持 续经营能力,并针对以上问题以及公司是否符合 具有持续

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69 经营能力 的挂牌条件进行核查并发表明确核查意见. 【公司回复】 针对上述问题, 公司在公开转让说明书中补充增加

第五节 持续经营能力 , 结合行业状况、市场前景、核心资源要素、核心竞争力、业务发展规划、市场开 发能力、举债情况、营运资金、商业信用、新业务拓展情况、资金筹资能力、期 后签订合同、期后收入实现情况及现金流等,从多角度阐述了公司持续经营能力 问题及改善盈利能力及流动性的具体措施.

第五节 持续经营能力 公司的持续经营能力不存在重大不确定性,理由基于以下几点:

1、商品兔 作为农产品,价格具有很强的周期性.报告期内,商品兔价格持续低迷,对公 司种兔销售造成不利影响,进入

2016 年,商品兔市场逐渐回暖.

2、公司种兔 养殖基地于

2014 年7月建设完成,其产能受行情影响远未释放.

3、公司 嘟 嘟兔 等休闲食品的销量目前正处于市场上升期.具体分析如下:

一、行业状况及市场前景 我国是一个肉类生产和消费大国.从兔肉生产来看,无论兔肉产量和出口 方面均占世界第一. 全世界兔肉总产量约

200 万吨, 我国占

80 万吨, 占1/3 强;

年出口达

3 万吨左右,是兔肉出口大国.我国兔肉的重点产区主要是山东、四川、重庆、河北、江苏、山西、浙江等省市.在国内市场消费增长以及兔产业 科技进步的拉动下,我国养兔产业发展突飞猛进.近10 年兔肉产量更是逐年递 增,

2001 年产量突破

40 万吨,2005 年突破

50 万吨,2007 年突破

60 万吨,2009 年达到

70 万吨,2014 年超过

79 万吨. 重庆市养兔历史悠久,农民素来有养肉兔的习惯,但长期处于家庭副业状 况,生产极不稳定、也不平衡.八十年代,重庆市肉兔养殖主要集中在璧山、 江津、铜梁、永川四区(县) ,其它区县零星饲养,规模较小,至1989 年肉兔 出栏仅为 218.31 万只.90 年代,重庆市肉兔生产受到各级政府和有关部门的重 视,把发展养兔作为调整畜牧业结构的重要内容.到1997 年重庆直辖时,全市 肉兔存栏 452.5 万只,肉兔出栏 634.84 万只.2014 年底,全市肉兔产业快速发 展:一是建成了重庆代次最高,笼舍最规范、品种质量最好、技术力量最强的 重庆阿兴记原种兔繁育基地,并在部分区县规划布局了二级扩繁场.二是基地