PDF《深圳市海王生物工程股份有限公司 关于收购杭州海王股权关联...》

3、股权质押情况 海王集团已将杭州海王90%股权质押给上海浦东发展银行深圳市分行, 为其 人民币1亿元授信额度及相关贷款提供质押担保,质押期限至主债权合同项下债 权获得全额清偿时止.目前,海王集团正在与上海浦东发展银行进行积极的沟通 与洽谈,计划在协议签订并生效后90日内完成股权质押担保的解除工作.

4、资产抵押担保情况 (1) 杭州海王相关资产情况

5 A、土地使用权:杭州海王位于杭州市余杭区乔司镇方乔村的土地使用权, 该土地的产权证编号为:杭余出国拥(2005)字第106-50 号,土地使用权取得 日期为2002年9月,准用年限为50年,面积为85,914.90平方米. B、制剂车间:杭州海王位于杭州市余杭区乔司镇乔莫西路183号的制剂车 间,产权证号:乔房权证乔字第0000977号,面积为14,272.29平方米. C、办公楼:杭州海王位于杭州市余杭区乔司镇乔莫西路183号的办公楼, 产权证号:乔第0000978号,面积为5,206.18平方米. D、消防泵房:杭州海王位于杭州市余杭区乔司镇乔莫西路183号的消防泵 房,产权证号:乔第0000974号,面积为104.16平方米. E、污水处理房:杭州海王位于杭州市余杭区乔司镇乔莫西路183号的污水 处理房,产权证号:乔第0000975号,面积为39.96平方米. F、锅炉房及危险品库:杭州海王位于杭州市余杭区乔司镇乔莫西路183 号的锅炉房及危险品库,产权证号:乔第0000976号,面积为266.60平方米. (2) 资产抵押担保情况 A、2008 年8月28 日,杭州海王签订深担(2008)年委贷保字(513-2)号 《抵押担保合同》,以上述相关资产,为海王集团从深圳市中小企业信用担保中 心有限公司取得的人民币 4,000 万元流动资金委托贷款,提供抵押担保,期限为

6 个月.目前,海王集团已清偿完毕上述债务,相关资产的抵押担保已解除. B、2008年12月17日,杭州海王与中国建设银行深圳市分行签订抵押合同, 将上述相关资产抵押给中国建设银行深圳市分行,为海王集团人民币3亿元授信 额度及相关贷款提供抵押担保,抵押期限至主合同项下债权获得全额清偿时止. 目前,海王集团及杭州海王正在与中国建设银行进行积极的沟通与洽谈,计 划在协议签订并生效后90日内,通过海王集团提供等值抵押物置换的方式,完成 相关资产抵押担保的解除工作.

5、审计与评估结果 (1)审计情况 经深圳中磊会计师事务所审计,截止2007年12月31日,杭州海王总资产为 103,215,256.56元,负债20,318,336.15元,净资产82,896,920.41元;

2007年度 实现营业收入8,769,577.30元,营业利润-5,181,925.58元,实现净利润为

6 -5,291,632.38元. 经深圳中磊会计师事务所审计,截止2008年10月31日,杭州海王总资产为 106,155,727.13元,负债20,942,617.15 元,净资产85,213,109.98元.2008年1-10月营业收入为27,764,684.46元,营业利润-487,676.10元,净利润为 -444,335.43元. (2)评估情况 经深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司(具有证券从业资格) 采用收益法进行评估,杭州海王在评估基准日2008年10月31日,企业全部股东 权益的评估值为10,401.94万元,与杭州海王2008年10月31日的净资产值 8,521.31万元相比,增值 1,880.63万元,增值率约为22.07%. 采用收益法评估的原因:从评估对象的实际情况进行分析,被评估企业处于 快速发展的经营状态,企业的收入、净利润处于上升趋势.企业所提供的各项资 料比较完整清晰.从经济行为和评估目的角度分析,本次评估经济行为为股权转 让,评估目的为委托方拟收购股权提供价值参考依据,委估企业作为一个具有完 整运营能力和综合获利的综合体,其股权价值主要由未来盈利能力决定,因此本 次评估适合用资产评估基本方法中的收益法进行评估. 企业价值评估中的收益法, 是指通过被评估企业预期收益资本化或折现以确 定评估对象价值的评估思路.本次评估采用间接法评估企业整体价值,即通过对 企业整体价值的评估来间接获得企业股东全部权益价值的评估思路. A、企业整体价值评估方法: 对企业整体价值的评估采用目前主流的企业价值评估方法之一的实体现金 流量折现(entity DCF model)分段式评估模型.公式如下: ∑ ∑ ∞ = + = = = + + + = t