PDF《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》

1 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任.

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任. 本公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制 基本规范》(财会〔2008〕7 号)、《上市公司内部控制指引》等有 关法律和法规的要求,结合自身的经营管理特点和实际情况,建立了 较为健全的内部控制制度,形成了完整的内部控制体系,并随着公司 经营发展和经济环境变化不断加以完善. 公司通过建立与各部门、 子公司和分公司合适的管理架构和规范 的内部管理制度,及时检查和监督内部控制制度的运行情况,有效防 范了经营决策及管理风险,确保了公司的规范运作和健康发展. 一一一

一、 、 、 、本公司内部控制的目标 本公司内部控制的目标 本公司内部控制的目标 本公司内部控制的目标 合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略. 内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保 证;

而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况 的改变而改变.本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识 别,本公司将立即采取整改措施. 二二二

二、 、 、 、本公司建立与实施内部控制时遵循的原则 本公司建立与实施内部控制时遵循的原则 本公司建立与实施内部控制时遵循的原则 本公司建立与实施内部控制时遵循的原则

2 1. 全面性原则.本公司内部控制能够贯穿决策、执行和监督全 过程,覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项. 2. 重要性原则.本公司内部控制能够在全面控制的基础上,关 注重要业务事项和高风险领域. 3. 制衡性原则.本公司内部控制能够在治理结构、机构设置及 权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营 效率. 4. 适应性原则.本公司内部控制能够与企业经营规模、业务范 围、 竞争状况和风险水平等相适应, 并随着情况的变化及时加以调整. 5. 成本效益原则.本公司在建立健全内部控制时能够权衡实施 成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制. 三三三

三、 、 、 、公司建立和实施内部控制制度时考虑的基本要素 公司建立和实施内部控制制度时考虑的基本要素 公司建立和实施内部控制制度时考虑的基本要素 公司建立和实施内部控制制度时考虑的基本要素 公司成立后,致力于加强现代企业制度建设,通过与中平能化集 团管理文化相结合,充分借鉴国内外煤炭行业先进管理模式,初步构 建了内部控制体系.近几年特别是公司首次公开发行并上市以来,根 据公司的发展情况、证券市场的变化及监管部门的要求,公司对内控 制度进行了不断的修订和完善, 基本形成了科学规范的内部控制制度 体系.本公司在建立和实施内部控制制度时,考虑了以下基本要素: 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项基本要 素. 1.内部环境 内部环境是本公司实施内部控制的基础,主要包括治理结构、机3构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等. (1)治理结构 按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定,制定了《平 顶山天安煤业股份有限公司章程》、 《平顶山天安煤业股份有限公司 股东大会议事规则》、 《平顶山天安煤业股份有限公司董事会议事规 则》、《平顶山天安煤业股份有限公司监事会议事规则》、《平顶山 天安煤业股份有限公司总经理工作细则》、 《平顶山天安煤业股份有 限公司董事会秘书工作细则》等规章制度,明确了公司股东大会、董 事会、监事会和经理层的权力和职责,形成了权责分明、各司其职、 相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构.公司设立以来,控 股股东行为规范, 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到 五独立 . 董事会下设四个委员会(包括薪酬与考核委员会、提 名委员会、审计委员会、战略委员会).每个委员会皆有特定的职责 权限,委员会各成员获取授权于各委员会权限内做出决定. 薪酬与考核委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议 决定.薪酬与考核委员会的主要职责权限包括:根据董事及高级管理 人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位 的薪酬水平制定薪酬计划或方案;