PDF《有关事项的通知》

五、债券兑付存在重大不确定性,且发行人或受托管理人发 ―

6 ― 布公告明确提示风险的,可以参照本通知规定进行转让. 十

六、 本通知未尽事宜, 适用深交所和中国结算其他相关规定. 十

七、 市场参与人违反本通知及深交所和中国结算其他有关规 定的,深交所和中国结算将根据有关业务规则,对其采取监管措施 或实施纪律处分. 十

八、本通知自发布之日起实施. 特此通知 附件:关于受让特定债券的风险知悉书必备条款 深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司

2019 年5月24 日―7―附件: 关于受让特定债券的风险知悉书必备条款 本风险知悉书的列示事项仅为列举性质, 未能详尽列明特定债 券转让的所有风险.投资者在参与转让前,应当认真阅读有关信息 披露文件以及交易所相关业务规则,并做好风险评估与财务安排, 确定自身有足够的风险识别和承受能力, 避免因参与特定债券转让 而遭受难以承受的损失. 特定债券受让方受让按照《深圳证券交易所 中国证券登记结 算有限责任公司 关于为上市期间特定债券提供转让结算服务有关 事项的通知》(以下简称《通知》)进行转让的特定债券前已充分 了解并清楚相关法律法规规定、 特定债券的投资风险. 在此基础上, 自愿参与特定债券转让,自愿承担相关风险:

一、特别提示 证券交易所为特定债券提供转让服务, 不构成对特定债券的价 值、收益及兑付作出实质性判断或任何保证,特定债券转让的资金 和权益处分的风险,由受让方自行负责.

二、特定债券相关特别风险

(一)偿付风险 ―

8 ― 特定债券本息偿付存在重大不确定性或已构成违约, 发行人很 可能无法足额支付本息,受让此类债券将承担较高的偿付风险. 若债券违约, 受让方可以根据法律法规的规定及募集说明书等 相关约定或其他市场化方式参与违约处置,维护自身权益;

但存在 处置周期长、成本高,且最终受偿情况具有较大不确定的风险. 此外,特定债券最终可能通过非货币资产进行偿付.

(二)流动性风险 特定债券的潜在投资者范围相对较小,且转让方式单一,受让 此类债券后可能在一定时间内无法以合理价格转让出去, 存在较高 的流动性风险.

(三)信息披露风险 特定债券发行人可能无法及时披露相关信息, 参与此类债券投 资可能无法相对便利地获取充分信息以做出投资决策.

三、注意事项

(一)转让结算事项 特定债券仍使用原债券代码,债券简称前冠以 H 字样.受 让方已知悉特定债券的转让、结算事项与其他债券存在差异,在受 让特定债券前,已认真阅读并知悉《通知》等有关规定.

(二)尽职调查事项 受让方已主动调查并充分了解发行人的经营情况及本次债券 相关风险状况,并已充分向转让方了解特定债券相关权利义务事 项,包括发行人或其他信息披露义务人已向转让方披露的全部信 ―

9 ― 息、债券权利是否存在限制或附特殊约定或承诺、是否已接受部分 清偿、是否已申报债券回售以及其他可能影响债券转让的重要事 项. 受让方已通过查阅相关规则及信息披露文件了解和掌握本风 险知悉书未能详尽列明的特定债券的其他所有风险, 并已充分评估 并确认能够自行承担所受让特定债券可能的投资风险和投资损失.