PDF《山东华泰纸业股份有限公司 董事会审计委员会 2018 年度履职...》

山东华泰纸业股份有限公司 董事会审计委员会

2018 年度履职报告 各位董事: 根据 《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》 、 《山 东华泰纸业股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等制度的相关 规定,2018 年,公司董事会审计委员会认真履行职责,积极参与公司 内、外部审计工作,进一步强化了董事会决策功能,实现事前审计、 专业审计,确保董事会对经理层的有效监督,完善了公司治理结构, 有 效的保证了公司运作的合理性和公平性,维护了全体股东的合法权益.

现对审计委员会的履职情况报告如下:

一、公司董事会审计委员会人员构成 公司董事会审计委员会由

2 名独立董事及

1 名董事组成,其中召 集人由具有专业会计资格的独立董事担任.

二、公司董事会审计委员会

2018 年度会议召开情况

2018 年度,公司董事会审计委员会召开了

7 次会议:

1、2018 年1月10 日,召开了

2017 年度审计委员会年度报告沟 通会(会计师进场审计前) .

2、2018年2月13日,召开了2017年度审计会计师与审计委员会年 度报告沟通会(出具初步审计报告结果) .

3、 2018年3月5日, 召开了2017年度审计会计师与审计委员会年度 报告沟通会(出具审计报告审核意见) .

4、2018年3月15日,召开了2017年度审计工作总结会议,同时, 审查了公司2017年度财务会计报告.

5、2018年4月27日,召开了2018年第一季度财务会计报告审核会 议审查2018年第一季度财务会计报告.

6、2018年8月24日,召开了2018年半年度财务会计报告审核会议 审查2018年半年度财务会计报告.

7、 2018年10月26日, 召开了2018年第三季度财务会计报告审核会 议,审查2018年第三季度财务会计报告.

二、公司2018年年度报告的审计工作情况 报告期内,审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,主 要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作,并重点关注了公 司2018年年度报告的审计工作.

(一)在注册会计师进场前,认真听取、审阅了瑞华会计师事务 所(特殊普通合伙)对公司年报审计的工作计划及相关资料,就审计 的总体策略提出了具体意见和要求,并一同协商相关的时间安排.

(二)在年审注册会计师审计过程中,审计委员会对审计工作进 行了督促,与年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了充分的 沟通和交流.审计委员会认为:公司财务会计报表依据公司会计政策 编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则、企 业会计制度及财政部的有关规定;

公司财务会计报表纳入合并范围的 单位及报告内容完整,报表合并基础准确;

公司财务会计报表内容客 观、真实、准确,未发现有重大错报、漏报情况.

(三)按照相关规定要求,在瑞华会计师事务所出具2018年年度 审计报告初步审计意见后,审计委员会审阅了其编制的2018年年度财 务会计报表,并发表意见.同意瑞华会计师事务所认定的公司账务处 理,我们认为公司已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方 面公允地反映了公司2018年度财务状况、经营成果和现金流量,对年 审注册会计师出具的公司2018年年度财务会计报表审计意见无异议, 一致同意将瑞华会计师事务所审计的公司2018年年度财务会计报表提 交公司董事会审议.