PDF《苏州道森钻采设备股份有限公司》

公司对相关责任人进行了处罚 并全公司通报批评. b、2017年4月15日,公司已将《关于关联方非经营性资金占用的自查情况说 明》予以公告. c、加强董事、监事、高级管理人员及相关业务人员对涉及控股股东及关联 方资金占用问题的法律法规深入全面的学习,制定完善并严格执行《关于防范控 股股东及关联方占用上市公司资金的管理制度》;

继续规范 三会 运作,做到 各司其职,各负其责,严格按照规定及时报备和上会决策相关重要事项;

深入规 范上市公司主体的独立运作,理顺财务审批的权限流程;

充分发挥独立董事、监 事会的监督作用,重视中介机构的改进建议. d、严格全面资金管理制度,加强董事会对大额资金使用的监督、审批,杜 绝关联方新的非经营性资金占用行为发生;

强化内部审计和审计委员会工作,每 半年一次核查公司与关联方的资金往来,督促经营层严格按照审批程序,调动使 用资金,履行信息披露义务和手续. (2) 2016年4月21日, 公司二届十次董事会和二届五次监事会审议通过了 《关 于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意:公司使用部分 闲置募集资金中的5,000万元暂时补充流动资金,使用期限自二届十次董事会审 议通过之日起不超过12个月.2016年5月16日公司召开的2015年年度股东大会审 议通过该议案.2016年5月24日,公司开始使用闲置募集资金补充流动资金,其中4,000万元来自农业银行募集资金监管账户,1,000万元来自建设银行募集资金 监管账户. 财务人员误以为使用期限为股东大会审议通过后的12个月,即最晚可 以在2017年5月15日之前归还, 结果导致了逾期归还相关募集资金.2017年5月5 日,上市公司将5,000万流动资金归还至募集资金账户(其中4,500万归还至农业 银行募集资金监管账户、 500万归还至工商银行募集资金监管账户并于5月16日购 买理财产品),上述归还方式与暂时补充流动资金款项来源不符,经公司自查及 保荐机构督促, 5月17日上市公司从农业银行账户转出500万元至建设银行募集资 金监管账户,同时申请将工商银行募集资金监管账户购买的500万元理财资金退 回, 5月19日500万理财资金全额退还至工商银行募集资金监管账户,并于当日转 出至建设银行募集资金监管账户.截至本回复意见出具之日,公司已将逾期的暂 时补充流动资金款项全额归还对应的募集资金帐户. 针对这次逾期及账户混淆事项,公司已责令有关人员进行整改,进一步完善 财务管理,提前做好财务策划和资金预算,加强对财务人员的教育,并安排财务 部联合证券部同时管控募集资金使用台账,强化执行力度,杜绝该类行为的再次 发生. 公司从2017年3月12日自查发现 募集资金使用违规和资金占用 等事项至 今,相应整改措施均在加快推进:《募集资金管理制度》和《关于防范控股股东 及关联方占用上市公司资金的管理制度》与相应流程已建立健全并严格实施,三 会运作和中介机构培训监督也已在有效执行, 内控制度尤其是与资金审批相关的 内容得到了完善和贯彻并初步显示其有效性. 公司将继续积极落实上述各条整改措施,加强沟通和协调, 着力提升整个流 程的相关节点执行力度,以进一步保证内控制度的有效性. (3)保荐机构的相关说明 (i)保荐机构在日常督导工作中,严格按照《证券发行上市保荐业务管理 办法》 、 《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关法律法规的规定履 行持续督导义务, 在公司于