PDF《第一步：集团战略解读》

华彩咨询集团 第一步:集团战略解读 集团战略规划解读 组织架构 部门职责定位 横向权责划分 纵向权责划分 战略制定 战略执行 战略调整 战略审计 组织与权限 战略管理 战略层 重大风险 重大风险 解决思路 发展模式 资本运作 品牌战略 营销战略 运营层 重大风险 战略实现 重大风险 集团整体 战略 解读人力资源战略 解读明确集团风险管理体系建设重点,为风险管理五年规划制定做铺垫 人力资源规划 薪酬体系 绩效管理 人才梯队建设 人力资源管理 体系建设 重点 解读制度全面性 制度合规性 流程效率 流程内控建设 制度及流程 财务管理 生产研发管理 销售管理 信息管理 其他 行业研究 战略实现重大风险与挑战 重大风险分布 体系建设重点 华彩咨询集团 第二步:全面风险管理五年规划制定 第一年 第三年 第四年 第二年 第五年 ? 建设总部及试点子公 司的全面风险管理与 内控体系并试运行.

? 效仿标杆企业 ? 开始建设风险管理绩 效考核指标 ? 风险管理文化开始建 设?筹备全面风险管理信 息系统 ? 总部及子公司全面风 险管理与内控体系高度 融合,高效运作. ? 信息沟通渠道比较顺 畅?风险管理的组织网络 有效运作 ? 内控体系高效运作 ? 内控具有前瞻性,主 要为事前、事中控制 ? 全员实现风险管理文 化渗入 ? 利用全面风险管理信 息系统进行监控,实现 部分风险自动预警 ? 集团整体风险管理与内 控综合水平大大提升, 达到国内先进水平. ? 全员自觉参与风险管理 ? 内外部、横向、纵向信 息沟通都极为顺畅 ? 人才梯度稳定、成熟度 较高、专业性较强、稳 定性较好 ? 公司风险管理人才高度 成熟化、专业化、梯度 合理化、新老交替制度 化?能够主动管理并合理承 担风险 ? 风险管理文化深入到企 业文化 ? 全面风险管理信息系统 实现全面风险自动预警 ? 总部及试点子公司体 系运行顺畅,开始建设 其他子公司的全面风险 管理与内控体系并试运 行. ? 开始建立风险管理人 才梯队 ? 对部门及子公司进行 风险管理绩效考核 ? 风险管理文化渗入管 理层 ? 全面建设全面风险管 理信息系统 ? 集团整体风险管理与内 控综合水平不断更新升级, 达到国内一流水平,成为 行业标杆,集团五年战略 目标实现. ? 总部及各子公司全面风 险管理与内控体系高效运 作,并能复制入新产业、 新领域 ? 风险管理人员能够不断 识别并管理剩余风险 ? 能够前瞻性识别未来新 风险,引导战略决策并提 前做好应对措施 ? 能够不断调节风险管理 与运作效率的平衡 ? 全体员工不再认为风险 管理是成本消耗,而是重 要盈利点,是企业战略目 标实现的润滑剂 华彩咨询集团 第三步:集团风险管理组织建设 第二道 防线 风险总控财务风险管控第三道 防线 审计管控董事 董事 监事 监事 集团 总部 下属 公司 风控管控生产 部门 审计 职能 部门 财务 部 生产 部门 审计 职能 部门 财务 部 全面风险管理五年规划为总纲领 全部部门为第一道防线 第三道 防线 纵向风险管理体系横向风 险管理 体系 风控 职能 部门 风控 职能 部门 生产风险管控人力 资源 部门 人力 资源 部门 人力风险管控营销 部门 营销 部门 营销风险管控横向风 险管理 体系 全部部门为第一道防线 其他风险管控其他 部门 其他 对接 部门 风险管理 委员会 审计 委员会 第二道 防线 华彩咨询集团 第四步:公司层面风险识别、评估与应对(1/3): 以COSO风险整合框架和风险管理指引为蓝本,充分结合企业自身的发展特点,开展 个性化的风险识别和评估活动 华彩咨询集团 第四步:公司层面风险识别、评估与应对(2/3): 广泛收集公司层面和流程层面风险初始信息,结合企业运作特点,从六大途径和四大 方法全面识别风险,明晰风险分类层次设计,建立风险事件库 风险识 别方法 集团战略 导向识别 法 五大类风 险识别法 集团管控 导向识别 法 内外部风 险识别法 侧重识 别战略 性重大 风险 侧重识 别多维 度一般 风险 侧重识别 容易被忽 视的管控 类、总部 运营类重 大风险 侧重识别 由于内外 因素引发 的一般性 风险 风险识别六大途径 1. 企业价值链研究分 析2. 行业风险分析 3. 运营模式以及财务 分析 4. 同总部、成员企业 负责人沟通交流 5. 高层访谈调研 6. 部门,科室沟通 风险识别四大方法 一般咨询公司采取的两维度风险识别方法,高度不够, 对于五菱集团的风险管理体系建设的针对性不强 华彩的四维度风险识别法站在集团战略和管控的高度上,从顶层设计 五菱集团的全面风险管理体系 华彩咨询集团 风险识别 流程级风险 风险环节节点 初始信息收集 风险评估 风险分析 风险预警 公司级风险 职能活动 潜在机会分析 可能损失分析 预警响应 + 应对专案 签批核转 + 内控标准 第四步:公司层面风险识别、评估与应对(3/3): 进行公司级、流程级两层面风险识别、分析与评价 华彩咨询集团 第五步:制定重大风险专项应对策略(1/2) 分析风险发生原因 战略 决策 第三层分析 管理缺位 权责界定 激励机制 经济 因素 自然 因素 政治 因素 社会 因素 战略 执行 第二层分析 第一层分析 技术 因素 发生原因初步分类 管理界面风险分析 部门及个人原因分析 基础 架构 流程 因素 人员 因素 组织 效能 领导 班子 公司 制度 政治 人力资源 体系 执行力 员工专业能力 部门变动 总结出风险发生原因 华彩咨询集团 承担 不设防或有 计划的风险 承担 补偿 用风险补偿 机制进行创 新,如协议 销售、动态 调价;