PDF《Disclosure 信息披露》

( 上接B37版) 截至本次交易的评估基准日2015 年4月30日,福斯特集团同行业可比上市公司估值水平如下 表: 证券代码 证券简称 市盈率 市净率

002684 猛狮科技 279.

90 5.69

002594 比亚迪 333.33 5.74

600478 科力远 -317.47 16.62

300014 亿纬锂能 109.71 9.42

002139 拓邦股份 65.33 7.73

300207 欣旺达 27.68 3.27

300068 南都电源 96.11 3.73

002074 东源电器 192.53 14.78

002580 圣阳股份 177.78 4.20 平均值 107.21 7.91 福斯特集团 26.77 7.78 注1:上市公司市盈率根据2015年4月30日收盘价与2014年度每股收益计算;

上市公司市净率 根据2015年4月30日收盘价与2014年度每股净资产计算 注2:数据来源:wind 资讯 本次交易标的于2015年4月30日对应的市盈率为26.77倍、市净率为7.78倍,市盈率、市净率均 低于行业平均水平. 若以2015承诺净利润7500.00万元计算,福斯特集团市盈率为16倍,则远低于 市场平均水平. 因此,本次标的资产定价具有合理性,有利于保护上市公司全体股东的利益. 问题10:报告书显示,有5项总建筑面积为1,668.97平方米的房屋均未办理 《 房屋所有权证》,也 未见工程规划许可证和施工许可证等相关资料,本次评估结论中未考虑将来领证过程中可能的面 积差异对评估结论的影响. 请补充披露: ( 1)在报告书 主要资产的权属情况部分 披露瑕疵房产情况,相关权证办理情况、预计办毕 期限、相关费用承担方式,对本次交易和重组后上市公司的具体影响,以及本次交易是否符合 《 上 市公司重大资产重组管理办法》规定的资产权属清晰、资产过户或转移不存在法律障碍的要求. 请财务顾问发表意见. 回复:

一、核查情况 经核查,该5项房产分别为锅炉房、北侧门卫、南侧门卫、回收仓库、变电站,其中部分为简易 用房,均不是主要生产经营用房. 标的公司已经向宜春市经济开发区规划建设局递交了办理相关手续的申请, 且交易对方承 诺如果因第三人主张权利或行政机关行使职权导致标的公司无法正常使用该处房屋, 由此产生 搬迁、停产等经济损失、或因使用该等房屋被有权的政府部门处以罚款,交易对方将承担赔偿责 任,对标的公司所遭受的一切经济损失予以足额赔偿.

二、财务顾问意见 财务顾问认为,鉴于前述瑕疵房产合计面积、账面价值较小且不是主要生产经营用房,交易 对方已承诺对由此造成的损失予以赔偿. 该等房产瑕疵对标的公司的生产和持续经营不会造成 重大不利影响,对本次交易不构成实质性法律障碍. 本次交易标的为交易对方合计持有的标的 公司100%股权,该等股权权属清晰,不存在权利限制,在《发行股份及支付现金购买资产协议》及《利润补偿协议》生效后,根据约定办理资产过户和转移不存在实质性法律障碍.

三、报告书修订情况

1、根据本条回复,公司已在报告书

第四章 主要资产的权属情况、对外担保情况及负债情 况 之 四主要资产的权属情况 ( 一)交易标的的主要资产情况 之 2房产 中补充披露瑕 疵房产情况,表述如下:

2、房屋 ( 1)有证房产 截至本报告书签署日,福斯特集团及其下属子公司共取得10处房屋的《 房屋所有权证》,建 筑面积合计64,142.09平方米,具体情况如下: 序号 证号 坐落 用途 面积( O) 证载所有权人 抵押情况