PDF《深圳奥特迅电力设备股份有限公司》

2018 年度

2017 年度 营业收入 结构% 营业收入 结构% 电力用直流和交流一体化不间断 电源设备 23,588.21 67% 24,289.82 66% 新能源电动汽车充电 7,514.50 21% 8,124.95 22% 电能质量治理设备 2,152.99 6% 1,849.74 5% 运行设备维护 265.25 1% 606.61 2% 其他业务 1,742.72 5% 1,792.23 5% 合计35,263.67 100% 36,663.35 100% 公司以稳健型经营为战略向导,由表三可见,主营业务构成未发生变化;

收 入确认政策未发生变化.公司销售商品收入确认时间的具体判断标准为:①根据 合同约定需要安装、调试的商品,收入确认以获得客户对商品安装调试的验收证

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15 明为收入确认时点.②根据合同约定无需安装调试的商品,收入确认以商品发出 为收入确认时点. 主营业务受行业特性及订制式非标产品特点的共同影响, 公司产品一般要经 过接单、设计、采购、生产、调试、交付、安装、验收环节才能完成产品所有权 转移的全过程.通常情况下,上半年是生产、交付、验收、回款淡季,第一季度 为低谷期;

下半年是接单、生产、交付、验收、回款旺季,第四季度为高峰期. 表四: 近4年度第四季度收入及净利润明细表 单位: 万元 项目

2018 年2017 年2016 年2015 年 第四季度营业收入 15,239.50 15,140.35 12,308.93 11,385.63 (全年)营业收入 35,263.68 36,663.35 36,096.58 34,376.27 第四季度营业收入占全年营业收入比例 43.22% 41.30% 34.10% 33.12% 第四季度应收账款回款金额 10,608.19 16,190.08 17,362.59 16,687.69 (全年)应收账款回款金额 43,012.09 39,290.91 43,205.50 46,368.68 第四季度回款占全年回款比例 24.66% 41.21% 40.19% 35.99% 第四季度归属于上市公司股东的净利润 2,027.05 1,316.15 1,748.26 1,450.30 (全年)归属于上市公司股东的净利润 1,040.20 1,463.13 911.55 956.18 第四季度归属于上市公司股东的净利润 占全年比例 194.87% 89.95% 191.79% 151.68% 第四季度扣非后净利润 1,477.37 1,238.81 1,382.09 1,142.63 (全年)扣非后净利润 459.9 1,319.03 566.6 631.14 第四季度扣非后净利润占全年比例 321.24% 93.92% 243.93% 181.04% 从表四数据变化可见,第四季度扣非后净利润大幅增加保持着一贯性,第四 季度一直是我公司整个业务循环的高峰期, 平均第四季度营业收入占全年营业收 入比例近 40%,平均第四季度回款占全年回款比例近 36%,而第四季度的各项经 营费用与前三季度经营费用相比变动却不大. 综上所述,2018 年公司扣非后净利润大幅下滑的主要原因为整体经济下滑、 竞争加剧、毛利率下降;

资金面紧张、融资困难、财务费用(主要原因为流动资 金借款利息费用)增加;

计提资产减值损失(主要原因为应收账款坏账准备按账 龄计提)增加等因素共同影响所致.

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15 (3)为改善业绩拟采取的措施如下: 1) 建立物质奖励和精神奖励相结合的激励机制;

2) 一方面积极倡导现存市场的良性竞争与发展;

一方面加快推进新领域、 新行业的外部市场开拓,提高外部市场份额和订单质量;

3) 提高研发效益、管理水平和产品质量;

加快研发成果转换;

4) 建立主要领导负责、主管领导主抓、以抓团队带队伍和利润中心为目标 的领导责任机制;

5) 建立职能部门业务归口管理,集中专业化职能与业务利润中心协作配合 的共担及协调运行机制;

建立 纵向到底、横向到边 的全员参与机制;