PDF《关于辽宁华锦通达化工股份有限公司》

关于辽宁华锦通达化工股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 深鹏所股专字[2011]0198号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了辽宁华锦通达化工股份有限公司(以下简称"辽通化工")2010年度财务报表,并于2011年3月21日出具了深鹏所股审字[2011] 号 无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》(以下简称《通知》)的要求,我们对后附的辽通化工2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"资金占用情况汇总表")进 行复核. 按照《通知》的要求编制资金占用情况汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是辽通化工管理当局的责任.我们的责任是对资金占用汇总表发表专项 说明意见. 我们的复核工作包括对资金占用情况汇总表所载内容与经审计的辽通化工2010年度财务报表的相关内容进行了核对,除了对辽通化工实施于2010年度财务 报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序. 经复核,我们没有发现辽通化工编制的资金占用汇总表与经审计的辽通化工2010年度财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致,除辽通化工为子公 司盘锦锦阳化工有限公司的4,565万元贷款提供50%连带责任保证外,未发现辽通化工存在其他对外担保的情况. 为了更好地理解2010年度辽通化工控股股东及其他关联方资金占用情况,本专项说明应当结合已审计的财务报表一并阅读. 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 ? 深圳

2011 年3月21 日 巩启春 中国注册会计师 朱文岳 辽宁华锦通达化工股份有限公司

2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 资金占用方 关联方 占用方与上市公司 上市公司核算 的2010 年期初占用

2010 年占用累计

2010 年偿还累计

2010 年期末占用 占用形成 占用 类别 名称 关联关系 会计科目 资金余额 发生额 发生额 资金余额 原因 性质 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 辽宁锦禾农资有限责任公司 上市公司第一大股 东控制的子公司 应收票据 - 40,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 销货、提供劳务 经营性往 来 北方华锦化学工业集团有限公司 上市公司第一大股 东 应收账款 5,120.00 2,059,640,589.07 2,057,715,792.80 1,929,916.27 销货、提供劳务 经营性往 来 盘锦辽河化工集团进出口有限责 任公司 上市公司第一大股 东的控股子公司 应收账款 1,776,515.74 70,334,687.21 72,111,202.95 - 销货 经营性往 来 辽宁北方化学工业有限公司 同受实际控制人控 制 应收账款 5,730.00 686,272,087.47 686,191,931.67 85,885.80 销货、提供劳务 经营性往 来 盘锦华锦精细化工园区管理有限 公司 上市公司第一大股 东的控股分公司 应收账款 - 2,031,381.63 1,798,981.63 232,400.00 销货、提供劳务 经营性往 来 盘锦南方化学辽河催化剂有限公 司 上市公司第一大股 东的参股子公司 应收账款 - 14,264,808.17 14,264,808.17 - 销货、提供劳务 经营性往 来 北方华锦化学工业集团有限公司 上市公司第一大股 东 预付账款 800,000.00 3,323,644,052.29 2,950,704,237.92 373,739,814.37 购货、 接受工程劳 务、 接受设计服务 经营性往 来 北京中兵岩土工程公司 同受实际控制人控 制 预付账款 4,947,283.74 - 4,947,283.74 - 接受工程劳务 经营性往 来 中国北方工业公司 同受实际控制人控 制 预付账款 72,567,415.10 1,465,222.04 74,032,637.14 - 代理采购设备 经营性往 来 中国北方车辆有限公司 同受实际控制人控 制 预付账款 796,000.00 - 796,000.00 - 采购设备 经营性往 来 盘锦辽河化工集团进出口有限责 任公司 上市公司第一大股 东的控股子公司 预付账款 - 956,853,673.84 823,950,424.91 132,903,248.93 代理进口设备 经营性往 来 上海北方工业发展有限公司 同受实际控制人控 制 预付账款 964,000.00 1,928,000.00 2,892,000.00 - 采购设备 经营性往 来 沈阳东基工业集团有限公司 同受实际控制人控 制 预付账款 1,685.47 300.00 1,985.47 - 购货 经营性往 来 哈尔滨建成北方专用车有限公司 同受实际控制人控 制 预付账款 - 1,157,490.00 1,150,000.00 7,490.00 采购设备 经营性往 来 盘锦南方化学辽河催化剂有限公 司 预付账款 - 300,000.00 300,000.00 - 购货 经营性往 来 北京北方光电有限公司 同受实际控制人控 制 预付账款 - 386,100.00 386,100.00 - 购货 经营性往 来 北方华锦化学工业集团有限公司 华锦宾馆 上市公司第一大股 东的控股子公司 其他应收款 - 100,000.00 100,000.00 - 借调人员住宿费 经营性往 来 哈尔滨建成北方专用车有限公司 同受实际控制人控 制 其他应收款 - 7,490.00 7,490.00 - 代扣电费 经营性往 来 小计 81,863,750.05 7,158,385,881.72 6,721,350,876.40 518,898,755.37 上市公司的 子公司及其 盘锦辽河富腾热电有限公司 上市公司全资子公 司 应收账款 - 485,558.00 480,000.00 5,558.00 提供工程劳务 经营性往 来 附属企业 阿克苏华锦化肥有限责任公司 上市公司全资子公 司 应收账款 - 16,096,900.00 12,388,195.00 3,708,705.00 提供工程劳务 经营性往 来 阿克苏华锦化肥有限责任公司 上市公司全资子公 司 其他应收款 210,000,000.00 - - 210,000,000.00 借款 非经营性 往来 小计 210,000,000.00 16,582,458.00 12,868,195.00 213,714,263.00 合计 291,863,750.05 7,174,968,339.72 6,734,219,071.40 732,613,018.37