PDF《理财直接融资工具发行操作指南（2018 年版）》

-1- 理财直接融资工具发行操作指南(2018 年版)

一、开立工具发行账户 业务流程 提交材料 注意事项 1.

银行应于发行工具前开 立工具发行账户,此账户以 发起管理行名义开立,每行 开一个即可. (1)开户申请书 ①无固定模板(建议包含银行已获得工具发起管理业务资格,申请开立工 具发行账户等内容) . ②须加盖公章. (2)发起管理人服务协议签 署页 ①银行填写甲方相关信息. ②加盖公章及法人代表签章(签字) . (3)发行与付息兑付业务印 鉴卡 ①银行填写完整开户单位相关信息. ②在预留印鉴章栏中加盖公章及法人代表签章(签字) . ③模板详见 工具发行文件 ① (4)企业法人营业执照、金 融业务许可证复印件 ①复印件并加盖公章. ②实行 三证合一 后,未换发新版营业执照的,需提供组织机构代码证 复印件.

二、工具预沟通 ① 中国理财网- 创新业务 栏目- 工具发行资料 模块- 工具发行文件 页面- 工具发行文件 ZIP 压缩包文件 -2- 2.银行应于正式申报注册前 向工具专家评估组申请进行 工具预沟通. (1)融资企业近一年及一期 财务报告和报表 ①财务报告中须有出具该报告的会计师事务所红章,及两名注册会计师 的签字或签章;

财务报表须有企业公章(红章)和三级签章(企业法定代 表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章) .若为财务报告的复 印件(黑色印章) ,则应另加盖融资企业红章. (2)融资企业信用评级报告 ①目前工具业务认可的信用评级机构包括:大公国际、中诚信国际、联合 资信、上海新世纪、东方金诚. ②评级报告的日期均应为近一年以内.

三、工具注册 3.完成工具预沟通的项目 可正式向理财直接融资工 具专家评估组注册申报,经 过初评和专家上会评议后 可获取注册登记通知书,即 可发行工具. (1)工具注册登记意见书 ①简要介绍发起管理人情况及项目情况,确认已完成该工具发起管理业务 的内部审查审批流程,申请注册登记. ②建议按照标准模板撰写,模板详见 工具注册文件 ① . (2)工具募集说明书 ①建议重点并详细说明募集资金用途、偿债来源、还款计划、项目风险及 风险防范措施等. ②建议按照标准模板撰写,模板详见 工具注册文件 . (3)理财直接融资合同等交 易文件 - 理财直接融资合同 ①原则上应填写完整合同中的信息. ②拟分期发行的工具申请注册时可暂不在合同中明确工具发行年份、期次,待确定发行事宜后填写合同附件《理财直接融资工具基本要素》并随 合同一起披露. ③合同争议解决方式在 本合同签署地有管辖权的人民法院 和 中国国 际经济贸易仲裁委员会 中选择其中之一填写. ① 中国理财网- 创新业务 栏目- 工具发行资料 模块- 工具发行文件 页面- 工具注册文件 ZIP 压缩包文件 -3- - *担保合同、抵质押合同 等交易文本 ①如果工具涉及增信措施(例如第三方担保、资产抵质押) ,则需要提供. (4)法律意见书 ①因律师需审阅相关文件,法律意见书签署时间原则上应晚于其他注册文 件签署时间. ②建议按照标准模板撰写,模板详见 工具注册文件 . (5)信用评级报告 ①目前工具业务认可的信用评级机构包括:大公国际、中诚信国际、联合 资信、上海新世纪、东方金诚. ②评级报告的日期均应为近一年以内. (6)融资企业本部及合并范 围近三年(未满三年的自成 立之日起)经审计的财务会 计报告和近一期财务报告 ①提供融资企业近三年的审计报告和最近一期的财务报表.若有担保企业 建议一并提供担保企业的财务报告.财务报告中须有出具该审计报告的会 计师事务所红章,及两名注册会计师的签字或签章;