PDF《光大证券股份有限公司 晋亿实业股份有限公司》

1-1-1 光大证券股份有限公司 晋亿实业股份有限公司 关于晋亿实业股份有限公司非公开发行股票 申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会: 根据贵会《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(190061 号)(以下简称 反馈意见 )的要求,晋亿实业股份有限公司(以下简称 公司 )会同光大证券股份有限公司(以下简称 保荐机构 )、北京观韬中茂律 师事务所(以下简称 发行人律师 )、天健会计师事务所(特殊普通合伙) (以 下简称 发行人会计师 )、开元资产评估有限公司对有关问题进行了逐条核查 和说明,同时对申请文件进行了相应的补充.

现将反馈意见所涉各项问题回复如下,请予以审核.

1、如无特别说明,本回复中的术语、简称或名词释义与《晋亿实业

2018 年非公开发 行A股股票预案(二次修订稿)》中的含义相同.

2、本回复中若出现总计数与所列数值总和不符,均为四舍五入所致. 1-1-2

一、重点问题

1、申请人本次发行拟募集资金 7.84 亿元,投资于 晋亿中高端紧固件制造 与研发技术改造项目 等项目,请申请人补充说明: (1)本次募投项目具体投 资数额安排明细,投资数额的测算依据和测算过程,各项投资构成是否属于资 本性支出,是否使用募集资金投入;

(2)本次募投项目目前进展情况、预计进 度安排及资金的预计使用进度,是否存在置换董事会前投入的情形;

(3) 晋亿 中高端紧固件制造与研发技术改造项目 建设的主要内容,结合现有产线的持 有和使用情况,说明该项目建设的必要性,投资规模的合理性;

(4)结合现有 产能利用率及产销率,以及意向性订单、市场空间、市场竞争等说明 晋亿中 高端紧固件制造与研发技术改造项目 新增产能必要性及产能规模的合理性;

(5)结合现有信息系统建设和使用情况,说明智能工厂系统建设项目建设的必 要性,对公司经营效益的间接提升作用.请保荐机构对上述事项进行核查,并 对募集资金用途信息披露是否充分合规,相关保障措施是否有效可行,风险揭 示是否充分,本次发行是否可能损害上市公司及中小股东的利益发表核查意见. 【答复】

一、本次募投项目具体投资数额安排明细,投资数额的测算依据和测算过 程,各项投资构成是否属于资本性支出,是否使用募集资金投入 本次非公开发行 A 股股票募集现金总额不超过 78,412.11 万元(含发行费 用) ,本次募集现金总额在扣除发行费用后的净额将用于以下方向: 序号 项目名称 总投资额(万元) 拟使用本次募集资金量 (万元)

1 晋亿中高端紧固件制造与研发 技术改造项目 58,620.15 48,200.97

2 智能工厂系统建设项目 10,211.14 10,211.14

3 补充流动资金 20,000.00 20,000.00 合计 88,831.29 78,412.11

(一)晋亿中高端紧固件制造与研发技术改造项目

1、投资数额安排明细 投资明细项目 投资金额(万元) 拟投入募集资金 (万元) 投入募集资金 占投资额比例 1-1-3 投资明细项目 投资金额(万元) 拟投入募集资金 (万元) 投入募集资金 占投资额比例 建设投资 52,296.55 48,200.97 92.17% 其中:工程费用 48,200.97 48,200.97 100.00% 工程建设其他费用 1,605.27 - - 预备费用 2,490.31 - - 铺底流动资金 6,323.60 - - 项目总投资 58,620.15 48,200.97 82.23%

2、投资数额的测算依据和测算过程 (1)工程费用 工程费用中包括建筑工程费 8,244.17 万元以及设备购置安装费 39,956.80 万元.其中,建筑工程费用估算表如下: 序号 项目名称 单位 面积 改造单价(元/m2) 合计(万元)

1 盘元仓库、线材车间 平方米 21,814.59 700.00 1,527.02

2 线材(精抽) 平方米 9,245.72 700.00 647.20

3 线材(粗抽) 平方米 5,842.70 700.00 408.99

4 成型一科(螺栓) 平方米 14,339.15 900.00 1,290.52

5 成型二科(螺帽) 平方米

6 物料、废料、脱油 平方米

7 成型三科(小螺丝) 平方米 14,339.15 900.00 1,290.52

8 成型一科(螺栓) 平方米

9 成型五科(螺栓) 平方米 5,248.67 900.00 472.38

10 热处理 平方米 5,248.67 1,200.00 629.84

11 成型四科(牙条、热打 螺帽) 平方米 12,418.03 800.00 993.44

12 包装一科(仓库) 平方米 14,724.97 400.00 589.00

13 包装自动化仓库 平方米 5,976.42 400.00 239.06

14 环保工程(废水) 平方米 390.48 - 156.19 合计 - 109,588.55 - 8,244.17 设备购置安装费明细如下表: 序号车间 设备名称 型号 供应商 单价(万元) 数量 (台/ 个) 合计(万元) 1-1-4 序号车间 设备名称 型号 供应商 单价(万元) 数量 (台/ 个) 合计(万元) 生产设备

1 线材 科 全自动酸洗 线10000T/月 六曜实业 2,000.00

2 4,000.00 粗抽机 IVCDA*600*6B 国联 260.00

2 520.00 精抽机 IVCDA*600 国联 20.00

10 200.00 大抽线机 φ6.5-φ14/φ 14-φ32 国联 80.00

5 400.00 SBP 炉SY-837 三永 120.00

4 480.00 球化退火炉 RHBC-67T-MW 山翁 700.00

4 2,800.00

2 热处 理 连续式热处 理炉 SY805-6 三永 400.00

4 1,600.00

3 成型 一科 螺丝成型机 JBF7B-JBF30B 正曜 120.00

30 3,600.00 辗牙机 CGR253H-CGR 810H 长贵 30.00

30 900.00

4 成型 二科 螺帽成型机 8B5S-38B5S 友信 85.00

20 1,700.00 攻牙机 8B-38B 友信 16.00

35 560.00

5 成型 三科 打头机 CH-5L 春日 12.00

80 960.00 辗丝机 CTR-8 键财 10.00

80 800.00 割尾机 ST-C100 新赞 8.00

12 96.00

6 成型 四科 尼龙螺帽组 合机 NA11B-27B 益顺机械 8.00

21 168.00 热打打头机 WD-20 铁力兴 67.00

3 201.00 螺丝锻造机 WD-50 铁力兴 100.00

1 100.00 滚牙机(冷滚) IC530S 镒全 27.00

6 162.00 滚牙机(热滚) 3RT-CF 意大利 ORT 70.00

3 210.00 高速热打螺 帽成型机 MW53/MW32 比利时 600.00

2 1,200.00 高速精密温 热模锻机 HCP-600 精勇精锻 400.00

3 1,200.00 攻牙机 NT60B 见华 40.00

8 320.00 热打束尾机 WD-26 铁力兴 30.00

2 60.00 自动锻造机 MF20/250 升冠机械 400.00

1 400.00 自攻螺丝组 合机 UTA 有达工业 30.00

2 60.00 2000KN 单 柱液压机 YHL36-200 合联机械 20.00

1 20.00 数控车床 VturnⅡ-23 台中精机 40.00

9 360.00 1-1-5 序号车间 设备名称 型号 供应商 单价(万元) 数量 (台/ 个) 合计(万元) 自动锯床 S-300HA 合济机械 20.00

2 40.00

7 成型 五科 螺丝成型机 JBF7B-JBF30B 正曜 120.00

20 2,400.00 辗牙机 CGR253H-CGR 810H 长贵 30.00

20 600.00

8 包装 科 螺丝筛选机 ACV-1604 宏楷科技 45.00

40 1,800.00 自动包装机 HB-913 东莞信益 100.00

10 1,000.00 全自动纸箱 成型机 UP-A-C886-H 全力发 30.00

4 120.00 全自动裹包 覆膜机 ALPHA-HCA 嘉音 25.00

2 50.00 货柜平台 / 自制 10.00

4 40.00

9 模具 数控车床 FBL-120/200 台湾福硕 50.00

10 500.00 电火花机床 (电脉冲) DX6530 台一 15.00

8 120.00 磨床 JHC12BN-18 键和机械 35.00

10 350.00 抛光机/修磨 机/锥孔机 SX、 ALM-YT

300、 SWZ 余杭德强 15.00

10 150.00 铣床 CY-G300B 振英工业 20.00

10 200.00 牛头刨床 HS-36B 宏明机械 7.00

6 42.00 切割机床 ROBOFIL 瑞士夏米尔 28.00

8 224.00 自动钻床 SHL-U16009 良笠 34.00

8 272.00 油压机 YHL32-160/200/

300 合联机械 18.00

4 72.00

10 辅助 设备 AGV 小车 3T-10T 新松 60.00

10 600.00 轨道车 KPQ-5T 杭州华生 15.00

10 150.00 叉车 3T-7T TCM 25.00

10 250.00 空压机 L110-7.5 康普艾 20.00

7 140.00 行车 2T-3T 多元 7.00

90 630.00 小计 32,827.00 开发检测设备

1 品保 电脑伺服控 制材料试验 机PH-3500/HT950

1 日本三丰 30.00

5 150.00 投影机 PJ-A3010F-200 日本三丰 18.00

5 90.00 全自动微氏 硬度测量系 统FV700(A)-ARS9

00 昆山富泽 25.00

3 75.00 1-1-6 序号车间 设备名称 型号 供应商 单价(万元) 数量 (台/ 个) 合计(万元) 洛氏硬度机 FR-3E 昆山富泽 6.80

3 20.40 膜厚试验机 XDL-B 德国菲希尔 30.00

3 90.00 金相显微镜 DSX500 昆山富泽 39.00

1 39.00 盐雾试验机 YWQ-300 上海宏泽 2.10

4 8.40 磁粉探伤仪 CDS-2000C 上海宏泽 15.00

2 30.00 分光光度计 6TEM-335903-0

00 上海上泰 5.80

2 11.60 扭力试验机 NWS500 长春机械 5.00

2 10.00 振动试验机 ES-30-370 苏州东菱 25.00

1 25.00 疲劳试验机 POWER SUING MAG 250KN 德国新科泰 克175.00

1 175.00 摩擦系数测 试仪 Analyse2777 上海兹韦克 155.00

1 155.00 切割机 ACM-250A 盈亿 8.00

5 40.00 研磨机 PM2-200AU5 盈亿 5.00

3 15.00 镶埋机 MP-32E3 盈亿 6.80

3 20.40

2 开发 螺丝成型机 JBF7B-JBF30B 正曜 120.00

10 1,200.00 辗牙机 CGR253H-CGR 810H 长贵 30.00

10 300.00 螺帽成型机 8B5S-38B5S 友信 85.00

5 425.00 攻牙机 8B-38B 友信 16.00

5 80.00 打头机 CH-5L 春日 12.00

5 60.00 辗丝机 CTR-8 键财 10.00

5 50.00 小计 3,069.80

3 环保 设备 车间油雾净 化系统 C03B328009A03 水工社 80.00

22 1,760.00 酸洗&

电镀 废水回用系 统/水工社 1,500.00

1 1,500.00 废油处理系 统/水工社 500.00

1 500.00 固废处理设 施/水工社 300.00

1 300.00 小计 4,060.00 合计 39,956.80 (2)工程建设其他费用明细如下表: 序号 名称 计算依据 费用合计(万元) 1-1-7 序号 名称 计算依据 费用合计(万元)

1 建设单位管理费 工程费用 562.01

2 联合试运转费 工艺设备 984.81

3 培训费用 营业收入的 0.1% 58.45 合计 1,605.27 (3)预备费用及铺底流动资金 预备费用为 2,490.31 万元, 按工程费用与工程其他费用合计数乘以 5%计算, 铺底流动资金为 6,323.60 万元,按达产后项目流动资金乘以 20%计算.

3、各项投资构成是否属于资本性支出,是否使用募集资金投入 晋亿中高端紧固件制造与研发技术改造项目 中,工程费用全部属于资本 性支出,占总投资比例为 82.23%,通过募集资金投入.工程建设其他费用、预 备费用、铺底流动资金均非资本性支出,根据项目建设情况,由公司自有资金投 入.

(二)智能工厂系统建设项目

1、投资数额安排明细 投资明细项目 投资金额(万元) 拟投入募集资金 (万元) 投入募集资金 占投资额比例 生产配套设备购置费用 4,911.00 4,911.00 100% 软件设备购置费用 2,900.00 2,900.00 100% 网络设备购置费用 2,400.14 2,400.14 100% 合计 10,211.14 10,211.14 100%

2、投资数额的测算依据和测算过程 (1)生产配套设备购置费用具体投资明细如下: 序号 设备名称 数量 单价(万元) 金额(万元)

1 电子看版

120 0.50 60.00

2 生产设备连接 2,000 0.50 1,000.00

3 智能终端

500 0.70 350.00

4 打印机

100 0.36 36.00

5 扫描枪 1,000 0.065 65.00 1-1-8 序号 设备名称 数量 单价(万元) 金额(万元)

6 成型碾压在线监控器

400 8.00 3,200.00

7 有线、无线全覆盖

1 200.00 200.00 合计 -

120 - 4,911.00 (2)软件设备购置费用具体投资明细如下: 序号 软件名称 数量 单价(万元) 金额(万元)

1 制造执行系统(MES)

1 500.00 500.00

2 产品生命周期管理(PLM)

1 100.00 100.00

3 EBS 电子商务套件

1 800.00 800.00

4 统计过程控制(SPC)

1 200.00 200.00

5 仓库管理系统(WMS)

1 1,300.00 1,300.00 合计 -

5 - 2,900.00 (3)网络设备购置费用具体投资明细如下: 序号 配套系统 设备名称 数量 单价(万元) 金额(万元) 1.1 制造执行系统 (MES) 服务器

4 100.00 400.00 1.2 双机热备软件

2 0.72 1.44 1.3 存储

2 50.00 100.00 1.4 操作系统

4 0.85 3.40 1.5 数据库

2 10.00 20.00 2.1 产品生命周期管 理(PLM) 服务器

4 10.00 40.00 2.2 存储

2 20.00 40.00 2.3 操作系统

4 0.85 3.40 2.4 数据库

2 10.00 20.00 3.1 EBS 电子商务套 件 服务器

8 100.00 800.00 3.2 存储

4 50.00 200.00 3.3 操作系统

8 0.85 6.80 3.4 数据库

4 20.00 80.00 4.1 统计过程控制 (SPC) 服务器

2 100.00 200.00 4.2 操作系统

2 0.85 1.70 4.3 数据库

2 10.00 20.00 4.4 存储

2 50.00 100.00 5.1 仓库管理系统 服务器

3 20.00 60.00 1-1-9 序号 配套系统 设备名称 数量 单价(万元) 金额(万元) 5.2 (WMS) 服务器

4 50.00 200.00 5.3 存储

4 20.00 80.00 5.4 操作系统

4 0.85 3.40 5.5 数据库

2 10.00 20.00 合计 - -

87 - 2,400.14

3、各项投资构成是否属于资本性支出,是否使用募集资金投入 智能工厂系统建设项目 中,各项支出均属于资本性支出,全部通过本次 募集资金投入.

(三)补充流动资金

1、投资数额安排,公司拟将本次非公开发行募集资金 20,000 万元用于补充 流动资金.

2、投资数额的测算依据和测算过程 公司结合历史运营数据与业务发展规划, 根据最近三年营业收入增长情况以 及各项经营性资产和经营性负债占营业收入比例情况, 按照销售百分比法对构成 公司日常经营所需流动资金的主要经营性资产和经营性负债进行了估算, 进而预 测公司

2018 年至

2020 年生产经营对流动资金的需求量,具体测算说明如下: (1)日常运营资金测算相关参数分析 根据销售百分比法, 公司需补充日常营运资金需求的测算主要通过推算预测 营业收入,再据此推算应收票据及应收账款、预付款项、存货、应付账款、应付 票据、预收款项........