PDF《奥瑞德光电股份有限公司关于上海证券交易所》

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600666 证券简称: 奥瑞德 公告编号: 临2018-057 奥瑞德光电股份有限公司关于上海证券交易所 对公司2017年年度报告事后审核问询函回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

重要提示:

1、截至本公告披露日,公司全资子公司哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司有一项债 务逾期,合计金额 2.00 亿元.详见本公告第十二问之回复. 公司正在积极与有关各方协商妥善的解决办法,努力达成债务和解方案,全力筹 措偿债资金,争取申请免除或减少由此形成的违约金、滞纳金和罚息等.

2、截至本公告披露日,有两笔大股东个人债务尚在核查中,合计金额 4.35 亿元. 详见本公告第十二问之回复. 左洪波先生针对两笔债务事项出具了书面的《确认函》.公司将持续关注该事项 的进展,并将按照法律、法规及时履行相应的信息披露义务. 奥瑞德光电股份有限公司(以下简称 公司 )于2018年05月14日收到上海证券 交易所下发的《关于对奥瑞德光电股份有限公司2017年年度报告的事后审核问询函》 (上证公函【2018】0506号,以下简称《问询函》),根据《问询函》相关要求,公 司及相关中介机构对《问询函》关注事项进行了认真核查、分析及回复,具体如下: 第一部分、关于公司经营及业绩情况 问题1.关于业绩下滑.报告期内公司业绩大幅下滑,实现营业收入11.9 亿元,较 上年同比下降19.52%;

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,253.7 万元,同比下降92.42%.2016 年度公司新增的研磨抛光机、3D 玻璃热弯机等设备销售 业务规模迅速扩张,但2017 年度3D 玻璃热弯机销售收入仅812 万元,较去年同期营 收6.7 亿元同比大幅下降98.79%,精雕机销售收入7763 万元,较去年同期1.7 亿同比 下降54.99%.请公司(1)结合行业状况、公司生产经营状况,客户订单状况等因素说 明3D 玻璃热弯机、精雕机销售收入大幅下降的原因;

(2)结合同行业可比公司今年

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106 的业绩状况,说明经营业绩情况大幅下降的原因及合理性;

(3)结合近五年业绩情况 和盈利业务等,对公司业务的持久性和稳定性做出解;

(4)设备销售业务的业务流程 和盈利模式,包括但不限于产品生产和商品发出流程、销售结算和信用政策等;

(5) 披露该业务的收入确认政策;

(6) 请会计师披露履行的审计程序以及取得的相关证据, 核查并发表意见. 【回复】

(一)结合行业状况、公司生产经营状况,客户订单状况等因素说明 3D 玻璃热弯 机、精雕机销售收入大幅下降的原因 公司 2016-2017 年度 3D 玻璃热弯机、精雕机收入、客户订单情况如下: 单位:万元 销售类别 合同数量(台) 销售收入 合同总金额(含税) 3D 玻璃热弯机

582 67,323.08 78,768.00 精雕机

911 17,247.57 20,179.65 合计 1,493 84,570.65 98,947.65

2017 年度 销售类别 合同数量(台) 销售收入 合同总金额(含税) 3D 玻璃热弯机

7 811.97 950.00 精雕机

507 7,762.99 9,082.70 合计

514 8,574.96 10,032.70 注:以上均为已实现销售收入的设备数量

2017 年公司 3D 玻璃热弯机、精雕机销售收入较

2016 年有较大幅度下降.主要由 于上述两项产品的订单数量同比减少,产销量以及销售收入严重下滑;

公司

2017 年公 司3D 玻璃热弯机、精雕机订单减少主要原因如下:

1、2017 年玻璃 3D 面板和后盖板市场渗透率未达预期,热弯机的市场观望态度较 重,实质市场销售量较

2016 年相比明显放缓.加之受

2016 年市场热度影响,国内外 热弯机的生产制造厂家从以往的十几家增加到

2017 年的

40 家,市场容量与预期不匹 配,致使市场竞争更趋激烈,造成公司

2017 年订单以及销售数量下降;

2、 排名全球前一位的品牌手机

2017 年未采用 3D 的面板, 国内手机生产厂商对 3D 玻璃的面板和后盖的应用存有一定的观望态度.2017 年手机面板显示屏的主流是无边 框即全面屏手机,

10 余个国内外品牌均推出了全面屏手机, 导致 3D 曲面盖板的应用延 缓,影响了 3D 玻璃的面板和后盖生产制造商对 3D 热弯机和精雕机的采购热度,公司 产品销售数量下降.

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106 精雕机销售收入大幅下降还受如下因素影响:

1、公司

2017 年销售政策较往年更加审慎,拒绝了部分预计货款回收时间较长的 订单,公司订单数量同比下降;

2、公司所属新航科技精雕机主要为客户定制化产品,受客户对部分定制化设备推 迟提货因素制约,未在

2017 年度形成销售收入.

(二)结合同行业可比公司今年的业绩状况,说明经营业绩情况大幅下降的原因 及合理性 公司经营业绩大幅下降主要受前述 3D 玻璃热弯机及精雕机市场环境影响,致使公 司设备类产品产销量减少,导致设备类销售收入和利润同比大幅下降.其中 3D 玻璃热 弯机因销量减少,利润降低 45,457.81 万元;

精雕机因销量减少,利润降低 6,203.05 万元.同时多色系纳米氧化锆陶瓷部件产业化等项目资金投入增加以及财务费用利息 支出比

2016 年增加,导致

2017 年公司业绩大幅下滑.

1、3D 玻璃热弯机方面 根据《2017 年全球及中国 3D 玻璃热弯机行业市场发展》, 在全球 3D 玻璃热弯 机市场上,日韩厂商韩国 DTK、台湾盟立、韩国 JNT 等占有了大部分的市场份额,目 前国内厂商如奥瑞德、环球机械、美华机器人、深圳诺峰光电等

40 余家企业也在布局 3D 玻璃热弯机. 根据同行业可查上市公司智慧松德、劲胜智能

2017 年年报显示, 其中劲胜智能子公司创世纪布局研发的 3D 热弯机已量产,智慧松德子公司大宇精雕已 经解决 3D 玻璃热弯成型设备关键技术难题,但同行业可比上市公司无法取得关于 3D 玻璃热弯机产品的单项业绩情况,因此无法进行同行业业绩情况比较.

2、精雕机方面 近年来下游对 3D 玻璃盖板的需求增长预期乐观,行业内开展硬脆材料加工设备研 发及生产的企业逐渐增多,竞争程度日益激烈;

由于陶瓷和蓝宝石材料在消费类电子 产品的市场应用未达预期,陶瓷及蓝宝石盖板需求量维持较低水平,致使公司孙公司 新航科技

2017 年陶瓷、蓝宝石应用精雕机的订单、销量同比减少,收入下降;

新航科 技2017 年度销售设备总数与

2016 年度基本持平, 但陶瓷及蓝宝石加工精雕机的毛利 率水平要高于玻璃加工精雕机设备, 以上因素导致

2017 年度业绩下滑. 国内同行业上 市公司无法取得关于精雕机产品的单项业绩情况,因此无法进行同行业业绩情况比较.

3、蓝宝石制品虽然本期销售数量 和销售收入大幅上升,但蓝宝石制品毛利率较低,对公司整体利润贡献较小.而4/106 毛利较高的 3D 热弯机、精雕机本期销量减少,因此,导致公司整体营业收入和利润下 滑.

(三)结合近五年业绩情况和盈利业务等,对公司业务的持久性和稳定性做出解 释 公司近五年的业绩情况和盈利业务如下: 单位:万元 主营项目

2013 年度 营业收入 营业成本 毛利 蓝宝石晶棒 24,462.78 15,220.33 9,242.45 单晶炉 7,435.90 4,651.09 2,784.81 蓝宝石晶片 4,736.47 4,255.41 481.06 其他 620.58 243.25 377.33 合计 37,255.73 24,370.08 12,885.65 续: 主营项目

2014 年度 营业收入 营业成本 毛利 蓝宝石晶棒 32,228.03 18,785.64 13,442.39 单晶炉 12,602.56 7,542.80 5,059.76 蓝宝石晶片 4,078.95 4,084.83 -5.88 蓝宝石晶块 8,853.44 4,647.77 4,205.67 其他 2,348.40 2,230.05 118.35 合计 60,111.38 37,291.09 22,820.29 续: 主营项目

2015 年度 营业收入 营业成本 毛利 研磨(抛光)系列 4,132.91 1,591.05 2,541.86 仿形磨边系列 10.26 7.50 2.76 铣磨机系列 2.48 1.35 1.13 蓝宝石晶棒 21,663.75 13,325.80 8,337.95 单晶炉 55,641.03 32,917.38 22,723.65 蓝宝石晶片 2,729.02 2,779.11 -50.09 蓝宝石晶块 24,207.63 11,808.93 12,398.70 其他 2,236.75 2,144.74 92.01 合计 110,623.83 64,575.86 46,047.97 续:

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106 主营项目

2016 年度 营业收入 营业成本 毛利 研磨(抛光)系列 18,772.84 8,037.52 10,735.32 仿形磨边系列 318.23 176.83 141.40 铣磨机系列 421.30 175.62 245.68 蓝宝石晶棒 11,362.62 11,878.69 -516.07 单晶炉 5,341.88 2,351.01 2,990.87 蓝宝石晶片 8,007.41 8,917.38 -909.97 蓝宝石晶块 3,504.12 3,370.12 134.00 镀膜机系列 2,856.33 829.88 2,026.45 精雕机 17,247.57 7,245.82 10,001.75 热弯机 67,323.08 21,301.60 46,021.48 其他 9,570.38 7,586.14 1,984.24 合计 144,725.76 71,870.61 72,855.15 续: 主营项目

2017 年度 营业收入 营业成本 毛利 研磨(抛光)系列 16,606.18 8,297.66 8,308.52 仿形磨边系列 155.35 64.65 90.70 铣磨机系列 532.53 306.92 225.61 蓝宝石晶棒 22,040.66 21,830.14 210.52 单晶炉 7,692.31 3,353.74 4,338.57 蓝宝石晶片 28,921.90 25,662.21 3,259.69 蓝宝石晶块 258.49 229.07 29.42 精雕机 7,762.99 3,964.29 3,798.70 热弯机 811.97 248.30 563.67 工程施工 8,516.60 5,169.83 3,346.77 灯具系列 9,248.62 7,413.31 1,835.31 其他 12,526.71 8,913.49 3,613.22 合计 115,074.31 85,453.60 29,620.71 公司主营业务主要为蓝宝石制品、蓝宝石单晶炉、3D 玻璃热弯机及硬脆材料加工 设备类.近五年公司在蓝宝石单晶炉、晶体生长尤其是

4 英寸衬底片生产制造等方面 持续投入并取得显著成效,通过自主研发和资产收购等方式积极发展产品多元化,增 加了 3D 玻璃热弯机及硬脆材料加工设备产品类别,进一步拓宽业务范围,以期达到快 速响应市场需求目的,实现连续稳定运营可持续发展. 在蓝宝石制品业务方面.公司近五年蓝宝石类产品均保持业务稳定,除2016 年受

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106 到市场供求产能过剩、价格降低影响导致亏损外,其余年度均实现盈利.目前蓝宝石 应用后端市场需求处于上升期,该项业务具有较好发展前景. 在蓝宝石单晶炉设备方面.公司单晶炉具有自主知识产权,具有较强的研发优势. 随着后端产业对蓝宝石材料的需求持续增加,未来市场对蓝宝石单晶炉设备具有一定 的需求前景.公司也将进一步加大开发力度,针对蓝宝石产业的特点,有针对性的开 发具有竞争优势单晶炉产品,保持业务连续稳定. 在3D 玻璃热弯机业务方面.公司在

2015 年初根据市场预判,开始 3D 玻璃热弯机 研发,2016 年3月成功开发出第一代 3D 玻璃热弯机,并逐步提升产品整体性能实现升 级换代.2016 年6月开始,陆续对外销售,在

三、四季度扩大批量生产销售(第四代、 第五代产品),成为公司新的业务增长点.2017 年整体市场未达预期,受到市场应用 端观望影响,公司

2017 年3D 玻璃热弯机产销量萎缩.自研制开始,公司在

2 年时间 内陆续推出了近

10 余种机型,向运行低成本、高效率、自动化方向发展,并已经在大 尺寸车载 3D 热弯机等方面取得了突破,伴随着 3D 终端屏幕市场的逐渐开启,未来该 项业务将得到持续稳定发展. 在硬脆材料加工设备业务方面.公司于

2015 年12 月现金收购新航科技,并新增 硬脆材料加工设备制造业务.新航科技具有硬脆材料加工领域多年的技术沉淀,从研 发到试产的时间周期较短,可根据工艺变化迅速进行设备改善,具备基于适应快速变 化的市场需求进行技术更新与成果快速转化的能力,近几年业务均保持连续稳定增长. 未来伴随着 5G 到来,终端产品的市场导入,对陶瓷材料、小型蓝宝石面板和窗口的市 场需求量上升,对加工设备的需求量也将随之攀升,该项业务具备较好的发展潜力.

(四)设备销售业务的业务流程和盈利模式,包括但不限于产品生产和商品发出 流程、销售结算和信用政策等

1、设备销售流程 销售接到订单需求后,对非重大或者客户延续合同经协商一致草拟合同文本;

对 特殊、重大合同,首先进行产品技术评审以及客户资信评定后,再由销售部与客户协 商一致草拟合同文本;

经会签审批同意后,签订正式合同;

合同签订后,销售部下达 加工任务,计划部、生产部制定产品生产计划并进行生产,产品经检验合格后,按合 同约定将货物发给客户,并按合同约定催收应收货款至货款全部收回.

2、设备生产流程 设备主要采用 以销定产 的生产运营模式,同时根据市场预测、生产能力和库

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106 存状况对一些常用机型进行适量备货生产.在生产过程中,核心部件的质量控制、控 制系统以及整机的装配调试等重要环节自主完成,其余如铸件等部分部件和工序的生 产采用外购的方式完成.每年对供应商的加工能力、交货期限和商业信用等方面进行 考核,确保外购部件保质保量.在减少固定资产及人员等投入的同时,突破自身产能 限制,进一步提高交货能力. 公司依据 ISO9001:

2008 标准, 制定了生产过程中的 《产品实现的策划控制程序》 、 《生产过程控制程序》、《标识和可追溯性控制程序》、《生产安全管理程序》等制 度.公司产品生产严格执行产品工艺规程、岗位标准操作规程、设备标准操作规程和 卫生清洁操作规程,对所使用的设备、设施进行严格维护保养,对产品进行标识标记, 对搬运、贮存、包装等环节采取产品防护,对整个生产过程进行监控和记录,并可对 整个生产过程进行追溯管控.

3、设备发货流程 销售部下达发货通知, PMC 负责联系物流并安排发货, 销售部负责与客户沟通收货 相................