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陕西泰山石膏建材有限公司 股东股权变动项目 资产评估报告书 中证评报字(2009)第018-3 号 北京中证资产评估有限公司 中国・北京 二零零九年六月二十八日 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

1 目录资产评估报告书声明

2 资产评估报告书摘要

3 资产评估报告书

6

一、委托方、被评估单位及委托方以外的其他评估报告使用者 .

...6

二、评估目的.9

三、评估对象与评估范围.9

四、价值类型和定义.9

五、评估基准日.10

六、评估依据.10

七、评估方法.12

八、评估程序实施过程和情况.19

九、评估假设.20

十、评估结论.21 十

一、特别事项说明.22 十

二、评估报告使用限制说明.23 十

三、评估报告提出日期.23 资产评估报告书附件

25 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

2 资产评估报告书声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守独 立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内容是 客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其签章确认;

所提供 资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方 没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已对评 估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注, 对评估对象及其所涉及资产 的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方 及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的 限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说 明及其对评估结论的影响. 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

3 陕西泰山石膏建材有限公司 股东股权变动项目 资产评估报告书摘要 中证评报字(2009)第018-3 号 北京中证资产评估有限公司接受委托,对陕西泰山石膏建材有限公司截止

2009 年4月30 日的股东全部权益价值进行评估.评估目的是为陕西泰山石膏建材有限公 司股权变动提供价值参考依据. 我们的评估是依据国家关于资产评估的有关规定及其它相关的法律法规,并遵 循独立、客观、公正的原则进行的.在评估过程中,我们实施了必要的评估程序, 包括对委估资产的权属及运营状况进行核实和查勘、查询及收集有关资料.结合评 估目的和价值类型,评估人员分别运用收益法和资产基础法进行评估.经综合分析 各评估方法的适用性,最终选用资产基础法评估结果作为本次评估的最终结论. 经评估,陕西泰山石膏建材有限公司于评估基准日的股东全部权益的市场价值 为6,598.52 万元.具体评估结果如下: 金额单位:人民币万元 帐面价值 调整后帐面值 评估价值 增减值 增值率% 项目ABCD=C-B E=D/B*100 % 流动资产 2,367.92 2,367.92 2,399.34 31.41 1.33 非流动资产 4,280.78 4,280.78 6,714.07 2,433.28 56.84 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期股权投资 - - - - 投资性房地产 - - - - 固定资产 3,682.82 3,682.82 3,936.67 253.85 6.89 在建工程 81.83 81.83 81.83 - 0.00 无形资产 514.18 514.18 2,693.62 2,179.44 423.86 递延所得税资产 1.95 1.95 1.95 - 0.00 其他非流动资产 - - - - 资产总计 6,648.71 6,648.71 9,113.40 2,461.28 37.02 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

4 流动负债 2,514.88 2,514.88 2,514.88 - 0.00 非流动负债 - - - - 负债总计 2,514.88 2,514.88 2,514.88 - 0.00 净资产4,133.82 4,133.82 6,598.52 2,464.70 59.62 评估结果使用有效期为一年:2009 年4月30 日至

2010 年4月29 日. 本报告专为委托人及本报告所列明的评估目的,以及报送财产评估主管机关审 查而作.评估报告使用权归委托人所有,未经委托人同意,不得向他人提供或公开 本报告书.除依据法律需公开的情形外,报告的全部或部分内容不得发表于任何公 开的媒体上. 以上内容摘自资产评估报告书,如欲了解本评估项目的全面情况及资产评估结 果成立的各种假设和前提、正确评价资产评估结果,请您在征得评估报告书所有者 许可后,认真阅读资产评估报告书全文. 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

5 此页无正文 北京中证资产评估有限公司 中国注册资产评估师: 法定代表人: 中国注册资产评估师: 二九年六月二十八日 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

6 陕西泰山石膏建材有限公司 资产评估报告书 中证评报字(2009)第018-3 号 泰山石膏股份有限公司: 北京中证资产评估有限公司接受委托,根据国家有关资产评估的规定,本着独 立、客观、公正的原则,按照公认的资产评估方法,对陕西泰山石膏建材有限公司 截止

2009 年4月30 日的股东全部权益价值进行评估.评估目的是为陕西泰山石膏建 材有限公司拟进行股权变动提供价值参考依据.陕西泰山石膏建材有限公司评估人 员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地查勘、市场调查与询证,对陕 西泰山石膏建材有限公司股东全部权益在

2009 年4月30 日所表现的市场价值作出了 公允反映.现将资产评估情况及评估结果报告如下:

一、委托方、被评估单位及委托方以外的其他评估报告使用者

(一)委托方 企业名称:泰山石膏股份有限公司 注册地址: 泰安市岱岳区大汶口 法定代表人:贾同春 注册资本(实收) :壹亿伍仟伍佰陆拾贰万伍仟元 公司类型:股份有限公司 成立日期:1998 年6月24 日 经营范围:纸面石膏板、石膏制品、石膏护面纸、石材、轻钢龙骨、建筑材料、 装饰材料及新型建筑材料的生产、销售;

腐蚀品(磷酸) 、磷酸副产品磷石膏、建筑 五金、陶瓷制品、机电产品、家具、家用电器、日用百货、矿山机械配件销售;

汽 车配件零售;

废纸、废纸箱收购、销售;

玉石雕刻;

装饰装修;

许可证范围内普通 货运(限分支机构经营) ;

备案范围进出口业务. 注册号:370000018011595 登记机关:山东省工商行政管理局

(二)被评估单位

1、基本情况 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

7 企业名称:陕西泰山石膏建材有限公司 注册地址:临渭区渭北产业园 法定代表人:贾同春 注册资本(实收):人民币贰仟万元整 公司类型:有限责任公司 成立日期:2006 年11 月11 日 经营范围:纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料 的生产、销售. 注册号:6105021610123 登记机关:陕西省工商行政管理局

2、公司历史沿革 陕西泰山石膏建材有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )由山东泰和东 新股份有限公司(现更名为 泰山石膏股份有限公司 ,下同)、泰安市安信投资 贸易有限公司(现更名为 山东泰和建材有限责任公司 ,下同)于2006 年11 月共 同出资组建的有限责任公司,公司注册资本为人民币 2,000 万元,注册地址位于临渭 区渭北产业园,公司于

2006 年11 月11 日取得陕西省工商行政管理局颁发的第

6105021610123 号企业法人营业执照,法人代表为贾同春. 公司成立时, 山东泰和东新股份有限公司出资额为 7,000,000 元, 持股比例为 35%;

泰安市安信投资贸易有限公司出资额为 13,000,000 元,持股比例为 65%.2008 年12 月, 山东泰和建材有限责任公司将其持有的 65%的股份转让给自然人张晨 (身份证号: 370826198211250016).

3、主要经营业绩 公司始建于

2006 年7月,2007 年10 月正式投产.经过一年多的快速发展,取得 了良好的经济效益与社会效益.2008 年末总资产

5195 万元,年实现销售收入

6566 万元,净利润

1655 万元;

全公司占地面积 100553.3 平米;

现有职工

170 人,其中大中专 毕业生

52 名,工程师技师

4 名,中、高技生

54 名. 陕西泰山石膏建材有限公司依托集团公司先进的技术优势,不断改进产品工艺 技术,成功利用磷石膏、脱硫石膏等工业废渣取代天然石膏生产纸面石膏板使用, 对当地节约利用资源,实现循环经济、保护环境起到了重要作用.

4、公司前三年及

2009 年4月30 日资产、负债状况及经营业绩 陕西泰山石膏建材有限公司股东股权变动项目资产评估报告书 北京中证资产评估有限公司

8 (1)陕西泰山石膏建材有限公司资产负债状况 表1资产负债状况简表 单位:万元 项目2006 年12 月31 日2007 年12 月31 日2008 年12 月31 日2009 年4月30 日 流动资产 390.29 860.71 1,369.72. 2,367.92 固定资产 57.93 3,730.30 3,735.79 3,682.82 在建工程 529.03 22.89 74.50 81.82 无形资产 303.66 528.74 517.82 514.18 递延所得税资产 0.00 2.30 0.91 1.95 资........