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华电国际电力股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项说明 信会师报字[2019]第ZG10164 号 专项说明 第1页关于对华电国际电力股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项说明 信会师报字[2019]第ZG10164 号 华电国际电力股份有限公司董事会: 我们接受委托, 根据中国注册会计师审计准则审计了华电国际电 力股份有限公司(以下简称 华电国际 )的财务报表,包括

2018 年12 月31 日的合并及公司资产负债表、

2018 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注 (以下简称

2018 年度财务报表 ),并于

2019 年3月27 日 签发了信会师报字[2019]第ZG10643 号无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要 求,华电国际编制了后附的

2018 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表(以下简称 汇总表 ). 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、 合法性及完整性是 华电国际管理层的责任. 我们对汇总表所载资料与本所审计华电国际

2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致.除了按照中国注 册会计师审计准则对华电国际实施

2018 年度财务报表审计中所执行 的与关联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行 额外的审计程序. 为了更好地理解华电国际

2018 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读. 本说明仅作为华电国际向证券监管机构呈报

2018 年度控股股东 及其他关联方资金占用情况之用,不得用作任何其他目的. 专项说明 第2页此页无正文 立信会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・上海 二O一九年三月二十七日 -

1 - 华电国际电力股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 金额单位:人民币千元 非经营性 资金占用 资金占用方 名称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2018年期初占 用资金余额 2018年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2018年度占用 资金的利息 (如有) 2018年度偿还 累计发生金额 2018年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 -

2 - 华电国际电力股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续 金额单位:人民币千元 其他关联 资金往来 资金往来方 名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2018年 期初往来资金余 额2018年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2018年度往来 资金的利息 (如有) 2018年度偿还 累计发生金额 2018年 期末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其附属 企业 中国华电科工集团有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 工程及工程物 资预付款 360,119 269,317 - 299,929 329,507 预付工程款及预 付大型设备款 经营性往来 国电南京自动化股份 有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 工程及工程物 资预付款 31,206 8,867 - 35,780 4,293 预付工程款及预 付大型设备款 经营性往来 中国华电集团物资有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 工程及工程物 资预付款 84,678 87,833 - 77,810 94,701 预付工程款及预 付大型设备款 经营性往来 华电电力科学研究院 有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 工程及工程物 资预付款 -

588 -

408 180 预付工程款及预 付大型设备款 经营性往来 中国华电集团清洁能 源有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 预付账款 - 6,902 - 3,592 3,310 预付天然气款 经营性往来 陕西省煤炭运销(集团)有限责任公司 往来方为上市公司的关联法人 预付账款 35,440 343,050 - 353,680 24,810 预付燃煤款 经营性往来 中国华电集团高级培 训中心 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 预付账款

125 68 -

143 50 预付培训费 经营性往来 中国华电集团财务有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制,同时是上市公司的联营公司 预付账款

89 - -

89 - 预付手续费 经营性往来 江西华电九江分布式 能源有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 预付账款 -

30 - -

30 预付培训费 经营性往来 内蒙古华电二连浩特 新能源有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 预付账款 -

703 -

469 234 预付房租费 经营性往来 国电南京自动化股份 有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 预付账款 -

45 - -

45 预付技术费 经营性往来 华电山西能源有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 1,294 28,152 - 1,294 28,152 其他应收物资款 经营性往来 中国华电集团财务有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制,同时是上市公司的联营公司 其他应收款 - 20,000 - 5,000 15,000 其他应收保证金 经营性往来 华电招标有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 - 2,300 - 1,550

750 其他应收保证金 经营性往来 中国华电科工集团有 限责任公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 - 4,620 -

596 4,024 其他应收工程款 经营性往来 国电南京自动化股份 有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 - 1,554 -

177 1,377 其他应收代垫款 经营性往来 华电煤业集团有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制,同时是上市公司的联营公司 其他应收款 -

62 - -

62 其他应收代垫款 经营性往来 -

3 - 华电国际电力股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续 金额单位:人民币千元 其他关联 资金往来 资金往来方 名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2018年 期初往来资金余 额2018年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2018年度往来 资金的利息 (如有) 2018年度偿还 累计发生金额 2018年 期末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 华电福新能源股份有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 -

29 - -

29 其他应收代垫款 经营性往来 安徽华电六安发电有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 -

268 - -

268 其他应收代垫款 经营性往来 华电四川发电有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 -

251 - -

251 其他应收工程款 经营性往来 中国华电集团物资有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 -

5 - -

5 其他应收代垫款 经营性往来 华电四川发电有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 - 10,343 - 8,909 1,434 应收替代发电款 经营性往来 安徽华电六安发电有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 22,300 37,058 - 59,358 - 应收替代发电款 经营性往来 华电山西能源有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 3,256 - - 3,256 应收设备款 经营性往来 湖北华电武昌热电有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款

672 7,728 - 7,310 1,090 应收设备款 经营性往来 中国华电科工集团有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 56,701 15,950 - 13,302 59,349 应收设备款 经营性往来 华电福新能源股份有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 -

840 -

552 288 应收设备款 经营性往来 华电融资租赁有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 其他应收款 - 558,897 - 321,789 237,108 其他应收设备款 经营性往来 华电福新能源股份有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 11,043 2,090,215 - 2,051,802 49,456 应收售煤款 经营性往来 贵州乌江水电开发有 限责任公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 1,560 30,276 - 31,836 - 应收售煤款 经营性往来 湖南华电常德发电有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 105,488 1,325,186 - 1,430,674 - 应收售煤款 经营性往来 华电江苏能源有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 475,302 6,767,727 - 6,893,707 349,322 应收售煤款 经营性往来 华电山西能源有限公 司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 5,938 147,468 - 99,590 53,816 应收售煤款 经营性往来 湖南华电长沙发电有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 - 1,375,923 - 1,375,923 - 应收售煤款 经营性往来 中国华电集团发电运 营有限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 197,684 1,199,218 - 1,219,918 176,984 应收售煤款 经营性往来 -

4 - 华电国际电力股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续 金额单位:人民币千元 其他关联 资金往来 资金往来方 名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2018年 期初往来资金余 额2018年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2018年度往来 资金的利息 (如有) 2018年度偿还 累计发生金额 2018年 期末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 华电内蒙古能源有限 公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制 应收账款 - 8,406 - 1,436 6,970 应收售煤款 经营性往来 中国华电集团财务有 限公司 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团 公司所控制,同时是上市公司的联营公司 货币资金 6,069,189 70,909 77,919 - 6,218,017 银行存款 经营性往来 -

5 - 华电国际电力股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续 金额单位:人民币千元 其他关联 资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2018年 期初往来资 金余额 2018年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2018年度往来 资金的利息 (如有) 2018年度偿还 累计发生金额 2018年 期末往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 上市公司的子公 司及其附属企业 四川广安发电有限责任公司 子公司 其他应收款 32,267 - 1,552 1,552 32,267 委托贷款及利息 非经营性往来 华电新乡发电有限公司 子公司 其他应收款 50,529 - 1,595 1,595 50,529 统借统还及利息 非经营性往来 安徽华电宿州发电有限公司 子公司 其他应收款 141,481 - 4,466 4,466 141,481 统借统还及利息 非经营性往来 安徽华电芜湖发电有限公司 子公司 其他应收款 202,115 - 6,380 6,380 202,115 统借统还及利息 非经营性往来 华电宿州生物质能发电有限公司(注1)子公司 其他应收款 117,213 73,510 4,652 195,375 - 委托贷款及利息 统借统还及利息 非经营性往来 河北华电石家庄热电有限公司 子公司 其他应收款 101,059 - 3,190 3,190 101,059 统借统还及利息 非经营性往来 杭州华电半山发电有限公司 子公司 其他应收款 151,586 - 4,785 4,785 151,586 统借统还及利息 非经营性往来 四川华电杂谷脑水电开发有限责任公司 子公司 其他应收款 1,498,771 1,087,500 72,055 994,177 1,664,149 委托贷款及利息 统借统还及利息 非经营性往来 华电漯河发电有限公司 子公司 其他应收款 114,573 - 4,508 4,508 114,573 委托贷款及利息 统借统还及利息 非经营性往来 华电渠东发电有限公司 子公司 其他应收........