PDF《浙江菲达环保科技股份有限公司》

863 国家高技术研究发展计划项目;

300MW 机组湿式石灰/石灰石法烟气脱硫装置、600MW 超临界机组电除尘器被列 为国家火炬计划项目.

2、公司

2007 年度财务状况 报告期内,母公司资产负债率为 68.80%,合并资产负债率 72.85%,与 上年同期相比分别下降 2.81%和1.30%;

经营活动产生的现金流量净额为 -1852.76 万元,上年同期为-3714.05 万元,比上年同期增加 1861.29 万元, 增幅 50.11%;

截止

2007 年末菲达环保资产总额为 186955.34 万元,负债总 额136189.84 万元,所有者权益为 50765.50 万元. (1) 交易性金融资产:期末数 0.00 元,期初数 1459.94 元,减幅 100%. 减 少的原因是:系此项交易已交割. (2)应收帐款:期末数 17286.38 万元,期初数 25600.64 万元,减少

5 8314.26 万元,减幅为 32.47%.减少的原因是:主要系母公司加大货款回收 管理,积极催收,使一年以内应收账款大幅下降. (3) 预付账款: 期末数10389.13万元, 期初数5906.28万元, 增加4482.85 万元,增幅为 75.90%.增加的原因是:主要系子公司浙江菲达脱硫工程有 限公司支付的项目配套款,尚未与对方单位结算. (4)长期待摊费用:期末数 350.18 万元,期初数 203.06 万元,增加 147.2 万元,增幅 72.45%.增加的原因是:主要原因系本期本公司控股子公 司装修办公楼费用增加. (5)应付职工薪酬:期末数 411.23 万元,期初数 1257.32 万元,减少 846.09 万元,减幅为 67.29%.减少的原因是:主要原因系本期应付福利费 据实列支,并冲回期初应付福利费余额所致. (6) 应交税费: 期末数-7565.66 万元, 期初数-4814.38 万元, 减少 2751.28 万元,减幅为 57.15%.减少的原因是:主要原因系本公司本期在项目完工 后开具发票时申报缴纳的税金与按完工百分比法确认收入时所计提税金的 时间性差异较上年大. (7)应付利息:期末数 124.87 万元,期初数 88.47 万元,增加 36.4 万元,增幅为 41.16%.增加的原因是:主要系短期借款较上年增加 4391.66 万元,同时利率上调相应的应付利息增加所致. (8)长期借款:期末数

621 万元,期初数

4221 万元,减少

3600 万元, 减幅为 85.29%. 减少的原因是:

2007 年期末长期借款较期初数减少 85.29%, 系转入一年内到期的非流动负债. (9)管理费用:期末数 9638.37 万元,较上年同期数增加 1255.59 万元,占本期利润总额 51.83%.主要系技术开发费投入增加及本期计提的固 定资产折旧、无形资产摊销增加. (10)资产减值准备:期末数 717.73 万元,期初数 1561.23 万元,减少844 万元,减幅为 54.03%.减少的原因是:主要系应收账款较上期减少 1.07 亿元,相应坏账准备计提较上年减少. (11)投资收益:期末数 0.04 万元,期初数 18.51 万元,减少 18.47 万元,减幅为 99.79%.减少的原因是:主要系上年成本法核算的被投资单位

6 北京中环联合环境工程公司分红 17.64 万元,本期无该项收益. (12) 营业外收入: 期末数 746.91 万元, 期初数 521.02 万元, 增加 225.89 万元,增幅为 43.35%.增加的原因是:主要系政府补助较上年大幅增长. (13) 营业外支出: 期末数 167.13 万元, 期初数 312.62 万元, 减少 145.49 万元,减幅为 46.54%.减少的原因是:主要系上年固定资产处置损失较大.

3、报告期公司现金流构成情况、同比发生重大变动的情况 (1)经营活动产生的现金流量净额本期数为-1852.76 万元,上年同期数 为-3714.05 万元,同比增加 1861.29 万元,增幅为 50.11%.主要原因是:主要 系公司加大货款回收管理,积极催收,使经营性现金流入较大增加. (2)投资活动产生的现金流量净额本期数为-2462.45 万元,上年同期数 为-5434.33 万元,同比增加 2971.88 万元,增幅为 54.69%.主要原因是:主要 系公司基建投资较上年同期减少所致. (3)筹资活动产生的现金流量净额本期数为-3173.98 万元,上年同期数 为12742.28 万元,同比增加 15916.26 万元,增幅为 124.91%. 主要原因是: 主 要系公司财务费用支出增加.