PDF《康佳集团股份有限公司 拟进行股权转让所涉及的》

2008 年8月22 日在重庆联合产权交易所竞拍购得重庆华蜀光电集团公司持有重庆 康佳电子有限公司 40%的股权,同意重庆康佳电子有限公司股东由重庆华蜀光电集 团公司变更为重庆机电控股(集团)公司.变更后, 「重庆康佳」的投资总额、注册 资本均维持不变.康佳集团股份有限公司出资人民币 2,700 万元,占注册资本总额 的60%;

重庆机电控股 (集团) 公司出资人民币 1,800 万元, 占注册资本总额的 40%.

3、公司主要财务状况 于评估基准日

2012 年9月30 日, 「重庆康佳」经审计的资产总额 3,162.17 万元, 负债总额 1,886.84 万元, 净资产 1,275.34 万元.

2012 年1至9月营业收入 (其 他业务收入)为490.90 万元,利润总额-135.01 万元,净利润-135.01 万元.

4、企业历史财务资料 截至评估基准日,「重庆康佳」前三年简要资产负债表如下: 金额单位:人民币万元: 项目/年度

2011 年2010 年2009 年 流动资产 253.26 269.93 100.71 非流动资产 3,017.85 3,131.92 3,450.41 其中:长期投资 82.34 97.72 145.15 固定资产 2,736.39 2,813.13 3,044.57 关于「重庆康佳」股东全部权益价值评估说明 深圳德正信国际资产评估有限公司 -

7 - 项目/年度

2011 年2010 年2009 年 在建工程 - - 17.68 无形资产及其它资产 199.12 221.07 243.01 资产合计 3,271.11 3,401.85 3,551.13 流动负债 1,842.89 1,863.09 1,639.67 长期负债 - - - 负债合计 1,842.89 1,863.09 1,639.67 实收资本 4,500.00 4,500.00 4,500.00 资本公积 - - - 盈余公积 139.24 139.24 139.24 未分配利润 -3,211.02 -3,100.48 -2,727.78 股东权益合计 1,428.22 1,538.76 1,911.46 截至评估基准日,「重庆康佳」前三年损益表如下: 金额单位:人民币万元: 项目/年度

2011 年2010 年2009 年 营业收入 611.43 504.68 436.68 减:营业成本 35.95 130.90 932.66 营业税金及附加 4.16 - - 销售费用 - - - 管理费用 603.90 684.10 768.51 财务费用 71.69 70.54 50.76 资产减值损失 - -0.01 913.49 加:公允价值变动收益 - - - 投资收益 -15.38 -47.43 -88.67 营业利润 -119.63 -428.29 -2,317.40 加:营业外收入 9.31 229.98 10.14 减:营业外支出 0.21 163.95 12.89 利润总额 -110.54 -362.26 -2,320.15 减:所得税费用 - 10.44 - 净利润 -110.54 -372.70 -2,320.15 注:上述会计报表业经审计并由注册会计师发表了无保留审计意见.

5、企业主要产品或服务 「重庆康佳」的经营范围为康佳彩色电视机的生产.随着电视行业平板电视替 代传统 CRT(显象管)电视技术趋势的加速,CRT 电视市场基本退出市场,受控股股 东「康佳集团」产业结构调整政策的影响,「重庆康佳」彩电生产线于

2009 年1月全面停产.目前,企业主要业务为厂房物业的出租. 关于「重庆康佳」股东全部权益价值评估说明 深圳德正信国际资产评估有限公司 -

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(三)委托方与被评估企业的关系 「重庆康佳」为「康佳集团」的控股子公司.

二、关于经济行为的说明 本次评估系对「重庆康佳」于2012 年9月30 日的股东全部权益价值进行评估, 仅作为「康佳集团」拟转让所持有的「重庆康佳」股权时了解其市场价值之参考. 本次评估目的所对应的经济行已获批准.

三、关于评估对象与评估范围的说明 本次评估对象为: 「重庆康佳」的股东全部权益价值. 其对应的评估范围为「重庆康佳」申报的截至2012 年9月30 日的全部资产以 及相关负债, 该等资产/负债业经重庆康华会计师事务所对其进行审计并出具了重康 会综报字(2012)第115 号《审计报告》 .具体资产类型如下表所示(金额单位:人 民币元) : 项目账面值 项目账面值 流动资产 3,935,572.27 流动负债 18,868,371.59 非流动资产 27,686,169.20 非流动负债 - 其中:长期股权投资 - 负债总计 18,868,371.59 投资性房地产 21,765,402.95 固定资产 4,315,585.80 无形资产 1,605,180.45 资产总计 31,621,741.47 净资产12,753,369.88