PDF《哈药集团股份有限公司 五届十四次董事会决议公告》

2008 年公司在生产经营资金周转紧张 的情况下,临时向控股股东借入资金进行周转.该笔资金已于

2008 年11 月21 日偿还完毕,公司按照半年期银行贷款利率的 八五折支付了

1121 万元的利息支出. 上述事项已在

2008 年年度 报告中进行了披露.该事项是控股股东对上市公司的财务支持, 上市公司支付了低于银行贷款利率的利息支出且已在当年将借 款全部偿还.公司今后将加强对《上市规则》的学习和理解,准 确把握关联交易的实质,做好类似问题的审批和信息披露工作. 四四四

四、 、 、 、 公司财务会计管理和核算方面 公司财务会计管理和核算方面 公司财务会计管理和核算方面 公司财务会计管理和核算方面存在的问题及整改措施 存在的问题及整改措施 存在的问题及整改措施 存在的问题及整改措施 ( ( ( (一一一一) ) ) ) 财务内控制度建立及执行方面 财务内控制度建立及执行方面 财务内控制度建立及执行方面 财务内控制度建立及执行方面 问题 问题 问题 问题: : : : 公司的 公司的 公司的 公司的《 《 《 《管理基础工作规范汇编 管理基础工作规范汇编 管理基础工作规范汇编 管理基础工作规范汇编》 》 》 》主要是以哈药集 主要是以哈药集 主要是以哈药集 主要是以哈药集 团名义制定的 团名义制定的 团名义制定的 团名义制定的, , , , 哈药股份作为独立的上市公司未制定自己的内部 哈药股份作为独立的上市公司未制定自己的内部 哈药股份作为独立的上市公司未制定自己的内部 哈药股份作为独立的上市公司未制定自己的内部 控制制度 控制制度 控制制度 控制制度, , , ,且上述财务内部控制制度制定的时间较早 且上述财务内部控制制度制定的时间较早 且上述财务内部控制制度制定的时间较早 且上述财务内部控制制度制定的时间较早, , , ,部分内容 部分内容 部分内容 部分内容 已经不适合现在的实际情况 已经不适合现在的实际情况 已经不适合现在的实际情况 已经不适合现在的实际情况. . . . 整改措施:为了防范经营风险,提高运营质量,以建设和维 护一个更有效的内部控制体系, ........