PDF《长江证券股份有限公司》

(2)结合现金流情况 核查公司是否存在跨期确认收入、结转成本及费用的情形并发表意见. 【回复】 (1)公司经营活动现金流波动的合理性以及经营活动现金流量净额与净利润 的匹配性核查. 1)报告期经营活动现金流与净利润的情况如下: 项目2015 年1-10 月2014 年度

2013 年度 销售商品、提供劳务收到的现金 7,312,756.82 8,664,096.34 6,449,066.00 收到的税费返还 404,368.14 533,232.80 464,170.41 项目2015 年1-10 月2014 年度

2013 年度 收到其他与经营活动有关的现金 3,703,152.51 2,553,684.09 1,413,039.96 经营活动现金流入小计 11,420,277.47 11,751,013.23 8,326,276.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,892,831.78 2,808,912.85 776,503.87 支付给职工以及为职工支付的现金 3,783,281.56 4,302,121.47 4,193,736.45 支付的各项税费 629,827.81 723,696.02 594,073.31 支付其他与经营活动有关的现金 8,172,480.74 4,391,016.85 3,076,223.12 经营活动现金流出小计 14,478,421.89 12,225,747.19 8,640,536.74 经营活动产生的现金流量净额 -3,058,144.42 -474,733.96 -314,260.37 2)销售商品、提供劳务收到的现金在各期间的波动原因分析 项目2015 年1-10

2014 年度

2013 年度 销售商品、 提供劳务收到的现金 7,312,756.82 8,664,096.34 6,449,066.00 其中:营业收入 7,983,726.79 9,390,453.17 5,997,321.32 应收账款减少额 -1,421,054.87 -1,288,031.40 -329,619.70 预收账款增加额 73,926.76 -431,635.76 118,100.00 收增值税销项税 676,158.14 993,310.33 663,264.38 3)购买商品、接受劳务支付的现金在各期间的波动原因分析 项目2015年1-10月2014 年度

2013 年度 购买商品、接受劳务支付的现金 1,892,831.78 2,808,912.85 776,503.87 其中:销售成本 2,793,873.26 4,963,145.82 3,447,687.96 存货减少额 -234.12 8,544.21 -2,303.22 应付账款增加额 159,382.00 54,722.96 -117,204.96 预付账款减少额 -96,701.41 321,003.92 -25,458.92 当期实际发生的生产成本和制造费 用中工资、福利、折旧和其他摊销 费用(不包括消耗的物料) -999,348.34 -2,738,858.02 -2,545,733.50 项目2015年1-10月2014 年度

2013 年度 支付的进项税 35,860.39 200,353.96 19,516.51 4)收到的其他与经营活动有关的现金在各期间的波动原因分析 项目2015 年1-10 月2014 年度

2013 年度 往来款 3,432,167.48 2,366,781.53 1,239,168.18 利息收入 1,685.03 602.56 809.04 退保证金 269,300.00 186,300.00 110,000.00 赔偿金 63,062.74 合计 3,703,152.51 2,553,684.09 1,413,039.96 5)支付的其他与经营活动有关的现金在各期间的波动原因分析 项目2015 年1-10 月20........