PDF《鞍钢股份有限公司与鞍钢集团财务有限责任公司》

中国银行业监督管理委员会批准的其他业务. 鞍钢财务公司截至

2014 年12 月31 日总资产为人民币 213.92 亿元,2014 年度实现营业收入为人民币 10.26 亿元,实现利润总额为人 民币 6.91 亿元,净利润为人民币 5.20 亿元. 截至

2015 年9月30 日,鞍钢财务公司资本充足率为 27.27%.

2、与上市公司的关联关系 鞍山钢铁集团公司目前持有本公司 67.29%的股份,为本公司的 控股股东, 而鞍山钢铁集团公司与鞍钢财务公司分别为鞍钢集团公司 的全资子公司和控股子公司.因此,鞍钢财务公司与本公司构成关联 关系,此项交易构成关联交易.

3、履约能力分析 鞍钢财务公司是于

1997 年8月29 日经中国人民银行总行批准筹

4 建,于1998 年3月17 日正式成立,并于

1998 年4月18 日正式营业 的非银行金融机构.其控股股东为鞍钢集团公司,占有股权比例为 70%.鞍钢财务公司具有独立的法人资格,业务上受中国银行业监督 管理委员会及中国人民银行监管. (1)风险控制指标分析 鞍钢财务公司

2015 年1-8 月主要风险指标及

2015 年6月末五大 国有银行主要风险指标如下: 财务公司

2015 年1-8 月主要风险指标 单位:% 序号名称 2015.1 2015.2 2015.3 2015.4 2015.5 2015.6 2015.7 2015.8 平均 值1资本充足率 30.24 29.53 26.73 26.24 25.78 25.39 25.94 26.75 27.08

2 流动性比例 57.76 59.34 42.03 39.15 44.78 40.02 48.99 44.56 47.08

3 不良贷款率

0 0

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4 资产利润率 2.99 2.76 2.83 2.9 2.8 2.91 2.76 2.8 2.84

2015 年6月末中国五大国有银行主要风险指标 单位:% 序号名称 工商银行 农业银行 中国银行 建设银行 交通银行 平均值

1 资本充足率 14.35 13.2 14.34 14.8 13.52 14.04

2 流动性比例 35.6 42.51 41.4 43.93 53.87 43.46

3 不良贷款率 1.4 1.83 1.41 1.42 1.35 1.48

4 资产利润率 0.69 0.63 0.6 0.76 0.56 0.65 从以上数据看出,鞍钢财务公司

2015 年1-8 月的平均资本充足 率27.08%,远高于中国银监会对财务公司的 10%资本充足率监管要 求,高于

202 家财务公司的行业上半年平均值 22.67%,也高于中国 五大国有银行上半年平均值 14.04%;

平均流动性比例 47.08%,远高 于中国银监会对财务公司的 25%流动性比例监管要求, 高于中国五大

5 国有银行上半年平均值 43.46%.鞍钢财务公司自成立以来,不良贷 款率一直为零,优于五大国有银行总体水平,经营合规稳健. (2)财务公司支付能力分析

2015 年1-9 月份鞍钢财务公司吸收存款平均规模为人民币 158.04 亿元,最低月份时点额为

131 亿元,本公司及下属子公司在鞍钢财务 公司的结算资金存款平均规模为 9.29 亿元,占鞍钢财务公司吸收存 款总平均规模的 5.87 %.鞍钢财务公司

2015 年9月末净资产人民币 61.15 亿元.鞍钢财务公司较高规模的吸收存款和净资产完全覆盖了 本公司的存款,为本公司提供了资金支持和防范风险保证. 因此,我们认为鞍钢财务公司有能力履行《金融服务协议 (2016-2018 年度) 》中的相关约定.

三、关联交易主要内容

(一)关联交易主要内容

1、结算业务. 鞍钢财务公司为本公司免费提供收款、付款服务,以及其他与结 算业务相关的辅助服务. (1)鞍钢财务公司为本公司结算资金提供协定存款服务. 本公司在鞍钢财务公司存放的结算资金以协定存款方式进行, 利 率水平按照中国人民银行统一颁布的协定存款年利率 1.15%执行(随 国家政策变化调整),高于中国人民银行统一颁布的活期存款年利率 0.35%(随国家政策变化调整),也高于规定的活期存款年利率浮动上