PDF《北京建设（ 控股）有 限公司》

4 C 综合财务状况表 二零一七年十二月三十一日 二零一七年 二零一六年 附注 港币千元 港币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 926,288 873,838 投资物业 7,526,612 6,126,836 预付土地租金 58,734 23,976 商誉 186,104 142,609 於一间合营企业之权益 1,840,408 766,995 於联营公司之投资 775,647 C 按公平值入账并於其他全面收益内处理之股本投资 52,964 481,982 就收购附属公司已付之按金 91,296 150,887 就收购投资物业已付之按金 C 17,267 预付款项、按金及其他应收款项 58,031 2,434 持作发展或销售的土地 3,639,652 C 已抵押及受限制银行存款 55,275 C 递延税项资产 21,164 C 非流动资产总值 15,232,175 8,586,824 流动资产 持作发展或销售的土地 561,600 C 持作出售物业 97,476 90,618 存货 8,810 1,462 应收账款

9 11,317 26,455 预付款项、按金及其他应收款项 197,241 106,569 应收一间合营企业款项 38,605 239,295 应收关连公司款项 40,039

417 受限制现金 38,667 23,269 现金及现金等价物 1,634,772 2,643,555 流动资产总值 2,628,527 3,131,640 流动负债 应付账款

10 9,275 6,221 其他应付款项及应计款项 695,382 551,521 应付关连人士款项 163,386 32,339 银行借款 167,523 234,223 担保债券

11 2,320,180 C 可换股债券 C 429,803 应付所得税 63,328 39,739 赔偿拨备

12 243,733 222,174 流动负债总额 3,662,807 1,516,020 C

5 C 二零一七年 二零一六年 附注 港币千元 港币千元 流动资产 (负债) 净值 (1,034,280) 1,615,620 资产总值减流动负债 14,197,895 10,202,444 非流动负债 已收按金 114,972 C 递延收入 86,940 C 应付关连人士款项 448,451 31,486 银行借款 2,889,883 2,062,263 担保债券

11 2,330,206 2,281,437 衍生金融工具 50,947 54,120 界定福利计划 16,929 15,535 递延税项负债 1,466,928 752,760 非流动负债总额 7,405,256 5,197,601 资产净值 6,792,639 5,004,843 权益 本公司股东应占权益 已发行股本

13 685,260 676,659 储备 3,734,063 2,983,931 4,419,323 3,660,590 非控股权益 2,373,316 1,344,253 权益总额 6,792,639 5,004,843 C

6 C 财务报表附注 截至二零一七年十二月三十一日止年度 1.1 呈列基准 尽管本集团有流动负债净额港币1,034,000,000元,且本集团有多项建筑项目的资本承担及业务收购 的资本承担共港币260,530,000元 (详情见本公告附注15) ,但基於本集团的现金流预测 (考虑 (其中包 括) 本集团的历史经营表现及以下因素) ,董事认为,本集团将具有充足资金持续经营: (a) 於该等财务报表获批准日期本集团可用的现有银行融资,并假设该等融资将继续可从本集团 的主要往来银行取得;

(b) 参考各协议的条款及项目当前进展,上述若干总资本承担预期由本集团於二零一八年后达成;

及(c) 变现若干投资或物业获得溢利. 此外,本公司将在必要时考虑股本及或债务集资. 因此,该等财务报表按持续经营基准编制,假设 (其中包括) 於日常业务中变现资产及清偿负债. 1.2 编制基准 本财务报表乃按照由香港会计师公会颁布之香港财务报告准则 (包括所有香港财务报告准则、香港 会计准则及诠释) 、香港公认会计原则及香港公司条例之披露规定编制.本财务报表已按照历史成本 法编制,惟投资物业、一项衍生金融工具、界定福利计划及按公平值入账并於其他全面收益内处理 之股本投资按公平值计量除外.本财务报表以港币呈列,除另有指明外,所有数值均四舍五入至最 接近之千位数 ( 「港币千元」 ) . C