PDF《宝德科技集团股份有限公司》

2. 中国的宏观经济形势政策及关於行业的基本政策无重大变化;

3. 中国现行的银行利率、汇率、税收政策等无重大改变;

4. 宝腾互联的产权明确的情况下,宝腾互联以保持持续经营为前提条件;

5. 宝腾互联的业务模式不发生重大变化;

6. 宝腾互联的会计政策与核算方法无重大变化;

7. 宝腾互联所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化;

8. 宝腾互联所处行业宏观环境、基本政策无重大变化,即销售市场不会因宏观 环境的变化而急剧下降,或因政策干预而大幅萎缩;

C

5 C 9. 宝腾互联及外部环境未来不会发生其他人力不可抗拒及不可预测因素的其 他重大影响;

10. 假设中青宝及宝腾互联所提供有关企业经营的一般资料、产权资料、政策文 件等相关文件真实及有效;

假设评估围内的资产和负债真实及完整,不存 在产权瑕疵,不存在其他限制交易事项;

11. 资产持续使用假设,即假设被评估资产按照其目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等条件合法、有效地持续使用下去,并在可预见的使用期 内,不发生重大变化. (ii) 具体假设 1. 宝腾互联遵守中国相关法律和法规,不会出现影响其发展和收益的重大违规 事项;

2. 假设宝腾互联的资产的采购、收购及建造过程均符合中国有关法律法规规 定;

3. 宝腾互联纳入评估的业务涉及的高级管理层及研发人员保持稳定,且宝腾互 联将按现有模式持续经营;

4. 假设宝腾互联将不会遇到重大的款项回收方面的问题 (即坏账情况) ;

5. 假设宝腾互联所涉及的实物资产无影响其持续使用的重大技术故障,假设其 关键部件和材料无潜在的重大品质数量缺陷;

6. 在可预见经营期内,未考虑宝腾互联可能发生的非经常性损益,包括但不局 限於以下项目:处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期投资产生的损益以及营业外收入;

7. 宝腾互联权益现金流在每个预测期间的中期产生;

8. 有关宝腾互联未来收益预测 (现金流量预测) 的资料由宝腾互联高级管理层 提供并由其承担相应责任.估值师的责任是在上述预测的基础上,结合宝腾 C

6 C 互联经营状况、发展规划及资源配置等情况对其进行合理性分析及判断.估 值师的分析不应视为是对未来收益预测 (现金流量预测) 可实现程度的保证;

9. 宝腾互联的深圳互联网数行囊滴窦霸鲋翟品褚滴裼杀竟咀玫奖 腾互联.作为 「高新技术企业」 ,本公司享受15%的所得税优惠税率.在标的 资产转让后,宝腾互联将申请 「高新技术企业」 资质.根μ诨チ峁┑纳 请 「高新技术企业」 的可行性分析,本次评估假设宝腾互联二零一七年可以取 得 「高新技术企业」 资质并可享受15%的所得税优惠税率.二零一七年及以 后,所得税税率按15%进行估值. 本公司将就上文所述之宝腾互联之估值被视为盈利预测向联交所申请豁免严格遵守 创业板上市规则第19.62条之规定. 协议生效 协议须待以下条件达成 (生效日期为该等条件全部达成之日) 后方告生效: (a) 中青宝董事会及股东批准出售事项;

(b) 董事会及股东批准出售事项;

(c) 深圳证券交易所及其他有权机构批准或同意出售事项 (如需) ;

及(d) 本公司遵守有关出售事项适用法律、法规及规则的要求,包括根匆蛋迳鲜 规则第17.26条须有足够的业务运作或资产以保持其股份继续上市的要求 (如需) . 本公司或中青宝概不可豁免上述任何条件. 本公司及中青宝已协定,倘协议未能生效,本公司将向中青宝退还自其收取的部分 代价加上银行同期利息,按........