PDF《江苏省财政厅文件》

(二)法律顾问应就以下重点事项发表建议和法律意见: 1.项目识别阶段 (1)项目是否已列入年度和中期开发计划. (2)项目发起方是否按照《政府和社会资本合作模式操作指 南》、《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》等要求提 交相关前期资料.新建项目和改扩建项目是否提交可行性研究报 告、项目产出说明和初步实施方案.存量项目是否提交公共资产 ―

7 ― 的历史资料、项目产出说明和初步实施方案. (3) 项目通过物有所值评价和财政承受能力论证的程序是否 合法合规. (4)项目前期规划、立项、土地预审、环境评价等前期工作 是否按规定完成. (5)其他相关事项. 2.项目准备阶段 (1)项目实施机构主体是否合规,是否经过县级以上人民政 府授权. (2) 实施机构编制的 PPP 项目实施方案的内容是否完整, 主 要包括:风险分配基本框架、项目运作方式、项目投融资结构、 回报机制、相关配套安排是否明确且合法合规;

项目合同的权利 义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界是否明确且合法合 规;

对潜在风险、争议的处置安排是否合法合规. (3)存量项目的实施方案中,对涉及国有资产权益转移的, 是否作了合法合规的安排,项目实施机构是否按规定履行了相关 国有资产审批、评估等手续. (4)PPP 项目实施方案中对社会资本方的资格条件要求是否 清晰,是否明确要求社会资本方具备投资权限,项目资本金设置 是否合法合规,资本金出资及后端融资安排是否具有可行性且合 法合规,是否设置不合理门槛、歧视或排斥竞争对手,是否有鼓 励支持民营资本参与的表述. (5)PPP 项目实施方案中的建设运营内容是否清晰,是否设 ―

8 ― 置绩效考核条款,且该条款对项目公司、社会资本方是否能起到 足够激励约束作用,是否按照 PPP 相关管理规定设置建设期和运 营期绩效考核指标,绩效考核结果是否与政府付费、可行性缺口 补助合理挂钩,绩效考核程序是否明确等. (6)PPP 项目实施方案中是否对政府方在项目实施过程中事 关公共利益的决定权给予了充分保障. (7)PPP 项目实施方案中对项目公司的股权结构设置、决策 机制、股权转让、合同权利义务转让等重大事项等安排的表述是 否清晰且合法合规,是否既有利于项目建设运营的推进又兼顾政 府方和社会资本方的利益. (8)PPP 项目实施方案中项目用地的取得及使用是否合法合 规. (9) PPP项目实施方案中监管架构是否健全完整且合法合规. (10)PPP 项目实施方案中项目采购方案是否按照《中华人 民共和国政府采购法》等政府采购法律法规和政策制度的规定设 计,采购方式选择是否明确且合法合规. (11)对相关违约事项的处理安排是否合法合规且具有约束 力,是否既有利于项目建设运营的推进又兼顾政府方和社会资本 方的利益. (12)财政部门是否对 PPP 项目实施方案进行了物有所值和 财政承受能力验证,通过验证的 PPP 项目实施方案是否报送并通 过政府审核. (13)其他有关事项. ―

9 ― 3.项目采购阶段 (1)PPP 项目是否按照有关规定在相应政府采购平台进行采 购. (2)PPP 项目采购方式是否符合政府采购法律法规及政策制 度的规定,相关内容是否与实施方案保持一致. (3) 实施机构编制的资格预审文件是否符合有关法律法规及 政策制度的规定,相关内容是否与实施方案保持一致. (4)采购需求、社会资本方的条件要求等采购要素的设置以 及资格预审的程序是否符合有关法律、法规及政策制度的规定. (5)资格预审文件、采购公告、采购文件等法律文书中相关 内容是否构成对项目实施方案、物有所值评价报告、财政承受能 力论证报告的实质性变更. (6)采购文件中对社会资本方应当提供的资格、资信及业绩 证明文件、参加采购活动的保证金(保函)、履约保证金(或保 函)金额、评审方法、评分标准、PPP 项目合同(草案)及其他 法律文本是否违反法律法规和政策制度的规定,相关内容是否与 实施方案保持一致. (7)如因通过资格预审的合格社会资本方不足法定数量,实 施机构对 PPP 项目实施方案进行调整的,其调整内容和程序等是 否符合有关法律法规和政策制度的规定;