PDF《成都光大灵曦科技发展股份有限公司》

80 万元合同价款.目前青创公司正在与政府主管部门 进行沟通解决此事. 在公司房屋办理过户之前,公司对该房屋的权属存在瑕疵, 《资产转让合同》 双方基于该合同的履行存在潜在的仲裁纠纷风险.

五、专利纠纷的风险 成都铁路通信仪器仪表厂于

2013 年4月12 日向成都市知识产权局提交专利 侵权纠纷处理请求书, 主张公司生产的 GDDC-26/48 型在线式轨道测试盘侵犯了 其拥有的智能轨道电路参数测试盘实用新型专利(专利号 ZL200820062273.9) , 要求公司停止侵权、赔礼道歉并赔偿损失.2013 年5月8日,公司向国家知识 产权局专利局复审委员会针对智能轨道电路参数测试盘实用新型专利(专利号 ZL200820062273.9)提出了无效宣告请求.2013 年5月14 日,成都市知识产权 局决定自

2013 年5月14 日起中止对该案的处理. 本起专利纠纷涉及的公司 GDDC-26/48 型在线式轨道测试盘产品

2012 年度 和2013 年度产量分别为

11 只和

40 只,销量分别为

27 只和

34 只,销售额分别 为112,276.35 元和 178,481.33 元, 占公司营业收入的比例分别为 1.40%和1.79%, 毛利率分别为 27.94%和29.46%. 虽然上述专利纠纷涉及的公司 GDDC-26/48 型在线式轨道测试盘产品销售 额占公司营业收入的比例较小不会对公司的生产经营产生重大影响, 但上述专利 纠纷处于持续状态,如公司无效宣告的请求被驳回,将对公司所涉产品的生产和 销售产生影响.

六、公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险 有限公司阶段,公司治理存在一定的瑕疵,如股东会会议文件保存不完整、 股东会届次记录不清、公司与关联方之间的资金往来股东未形成决议等瑕疵;

公 司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情 况较好,但未制定专门的关联交易决策管理制度、三会议事规则等规章制度,内 控体系不够健全. 股份公司设立后,公司制定了《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会 成都光大灵曦科技发展股份有限公司 公开转让说明书 1-1-4 议事规则》 、 《监事会议事规则》 、 《关联交易管理办法》 、 《对外担保管理制度》 、 《重大投资业务管理办法》 、 《财务管理制度》 、 《企业采购与应付款管理规定》 、 《存货管理制度》 、 《产品质量管理制度》 、 《资金管理制度》等规章制度.至此, 公司公司治理制度及内控制度得到了健全与完善. 但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制 度切实执行及完善均需要一定过程.因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、 相关内部控制制度不能有效执行的风险.

七、税收优惠政策的风险 根据《关于软件产品增值税政策的通知》 (财税【2011】100 号)的相关规 定,公司报告期内享受增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的税 收政策. 公司于

2012 年11 月28 日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省 国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的编号为 GR201251000146 号《高新技 术企业证书》 ,公司企业所得税适用税率减按 15%征收,有效期为三年. 如果上述增值税和所得税优惠政策发生重大变化或者公司享受上述税收优 惠政策的条件发生重大变化,将会对公司利润及财务状况产生一定的影响.